С каждым днем в нашем обиходе появляется все больше заимствованных из иностранных языков слов. Смысл некоторых довольно ясен и понятен. Такие термины быстро приживаются и становятся частью повседневной речи. Например: кульный, лаптоп, плейер, мобильный и прочие. Однако существует ряд специфических терминов, природу происхождения и дальнейшего употребления которых может понять не каждый. К категории таких слов относится и понятие форфейтинг. Что это? Простыми словами объяснить смысл длинного иностранного термина может лишь знакомый с экономическими основами человек. Посильную помощь в данном вопросе окажут и бумажные носители, раскрывающие строение и применение этого понятия. Зачастую люди путают или связывают между собой факторинг и форфейтинг. Это два разных термина, которые практически ничем не соприкасаются. О последнем понятии и пойдет речь в этой статье.
Природа происхождения и трактовка
Форфейтинг — это экономический термин. Родиной данного слова является Англия. Именно там появилось такое понятие, как forfeit, что в переводе означает «неустойка», «штраф», «расплата», «терять право». Еще более ранней формой этого слова является французский аналог a forfai, или «целиком».
В настоящее время существует несколько вариантов расшифровки данного термина. Так, форфейтинг — это финансовая операция, в ходе которой агент или, как его называют на рынке, форфейтор приобретает обязательства коммерческого характера покупателя/заемщика/импортера перед продавцом/кредитором/экспортером. Например, организации А необходимо вернуть 100 тысяч условных денежных единиц за товары, доставленные ей компанией В. При этом возможности отдать долг нет. Тогда в ситуацию может вступить третье лицо, которое погасит кредит организации А. При этом компания В получает свои деньги. Организация А — отсрочку на платеж кредита. Агент — не только потраченные денежные средства, но и некоторый процент от будущей прибыли. В качестве агента чаще всего выступает банковская структура.
Дополнительные сведения
Таким образом, форфейтинг — это специфическая форма кредитования, срок платежа по которому наступает по истечении определенного периода. Как правило, в качестве временного промежутка берутся несколько лет. Предметом кредитования выступают торговые сделки или услуги. Главной отличительной чертой совершения этой операции является наличие пункта об ответственности за риски. Форфейтор может покупать долговые обязательства «без права регресса». То есть банк-заемщик, приобретая документы, не имеет права предъявить претензии их предыдущему держателю. В качестве ценных бумаг здесь, как правило, используются векселя.
Особенности и схема осуществления
Форфейтинг — это довольно распространенный на Западе способ торгового кредитования. Особую популярность он получил в Великобритании и Германии. Какие же существуют особенности осуществления сделки? Давайте посмотрим. Во-первых, инициатором проведения операции форфейтинга может выступать как продавец, так и покупатель. Или же по общей договоренности. Схема осуществления процесса следующая:
- Банк-агент выдвигает покупателю ряд финансовых условий.
- Последний предоставляет форфейтору ценные бумаги, которые полностью удовлетворяют выдвинутые требования.
- Затем банк выкупает долговые обязательства у продавца.
Документы (в их качестве выступают векселя и тратты), предоставляемые форфейтору-агенту, являются подтверждением получения товара, а также свидетельствуют о переуступке займа и права на выручку, которую планируется получить от реализации продукции в будущем.
Преимущества
В настоящее время распространен так называемый международный форфейтинг. Основным преимуществом его является возможность приобретения товара за наличный расчет на данный момент вместо той прибыли, которая будет получена в будущем. Плюсом также является фиксированная процентная ставка. Она позволяет заемщику оперативно и удобно планировать расходы на займ. Кроме того, оформление документов является весьма простой и быстрой процедурой.
На территории Российской Федерации срок проведения форфейтинговых сделок зачастую превышает европейский период в несколько дней. Причиной тому является необходимость наличия специально оформленных разрешений от Центрального Банка. Тот, в свою очередь, должен получить запрос на одобрение операции. Рассмотрение этого ходатайства занимает порядка месяца.
Недостатки
В отличие от банковских кредитов, сделки форфейтинга являются строго конфиденциальными. При этом они имеют свои минусы. Например, нахождение гаранта для банка. К тому же процентная ставка при таких операциях значительно выше, чем при других видах кредитования.
При совершении форфейтинговых сделок следует обратить особое внимание на такие пункты, как:
- Необходимость обязательного и своевременного предупреждения продавца о погашении имеющегося долга частями.
- Банк должен предстать гарантом возврата долга, если покупатель не является государственным представителем или международной компанией.
