Основные формы кредита и их характеристики
Формы кредита – это различные разновидности ссуд, классификация которых осуществляется по нескольким базовым признакам. Одним из критериев оценки является ссуженная стоимость, по которой займы можно подразделить на три разновидности: денежные, товарные, смешанные. Поскольку первыми кредиторами в истории являлись субъекты, обладающие значительными излишками предметов потребления, сначала займы выдавались в виде конкретной продукции в натуральном выражении. При товарной ссуде должник постепенно погашал стоимость взятых взаймы изделий деньгами, и только после полного погашения они становились его собственностью.
В развивающихся странах смешанные формы кредита нередко применяются и сейчас, при этом ссуда обычно выдается деньгами, а выплачивается посредством предоставления товаров на эту сумму с учетом начисляемых процентов за пользование заемными средствами. Однако в развитых экономиках подобные разновидности займов давно отошли в прошлое, а на смену им пришли кредитно-денежные отношения. Рассматривая основные формы кредита, можно выделить классические ссуды, не носящие характера бартера и товарных отношений. При таких займах заемщику предоставляются только свободные денежные средства, за которые он приобретает нужную продукцию, недвижимость, основные средства, транспорт, технику.
Коммерческий кредит
Современные формы кредита и их характеристика во многом связываются с целью получения займа, а также с субъектом, который предоставляет ссуду. Если в подобных сделках участвуют не банки и финансовые структуры, а коммерческие организации, для оформления сделки наиболее часто используются векселя. Такой кредит принято называть торговым или коммерческим, а основной целью осуществления данной разновидности займа желание сторон сделки максимально ускорить процесс реализации продукции и быстро получить прибыль. В настоящее время в развитых странах вместо векселя нередко используется стандартный договор между потребителем и поставщиком, где четко регламентируется порядок оплаты продаваемого товара.
Государственный кредит
Такие формы кредита, как государственный заем, предусматривают участие в сделке представителей власти, а вместо личных накоплений граждан или юридических лиц в долг предоставляются средства из бюджета. Как правило, деньги переводятся через Центральный Банк, либо через коммерческие финансовые учреждения, если для осуществления финансирования руководство страны привлекает средства других институций.
Международный кредит
Если заемщик и кредитор являются резидентами различных государств, то возникающие между ними кредитные отношения принимают форму международных займов. В ситуациях, когда сторонами сделки являются МВФ и представители власти страны, берущей средства в долг, ссуда выдается только в денежном виде, причем в одной из общепризнанных мировых валют. При осуществлении сделок между резидентами разных государств, целью которых является ведение внешнеторговой деятельности, заем зачастую предоставляется в товарной форме, и является разновидностью коммерческого кредита для импортера.
Гражданский кредит
Сейчас гражданские формы кредита используются наиболее часто, они носят ростовщический характер и подразделяются на производственные и потребительские ссуды. При первой разновидности займа субъектами сделки являются банки и юридические лица, а полученные должником деньги тратятся на пополнение основных фондов и оборотных средств. Потребительские кредиты разрабатывались для граждан, желающих приобрести конкретный товар или решить свои временные финансовые трудности. Как правило, такие ссуды могут выдаваться наличными деньгами или банк самостоятельно перечисляет средства в торговую организацию, в которой заемщик приобретает товары широкого потребления.