Роль и значение органов валютного контроля в современных экономических реалиях

Чем полезна статья о роли органов валютного контроля для предпринимателя или финансового менеджера? Узнайте об особенностях работы различных структур и упростите взаимодействие с ними.

Структура и иерархия органов валютного контроля

Система валютного контроля в России формировалась постепенно на протяжении 1990-х - 2000-х годов. Ключевыми вехами стали принятие закона "О валютном регулировании и валютном контроле" в 2003 году и последующие поправки к нему.

Согласно действующему законодательству, органами валютного контроля являются:

  • Правительство РФ
  • Центральный банк РФ
  • Федеральные органы исполнительной власти (Минфин, ФНС, ФТС)

На более низком уровне находятся агенты валютного контроля:

  • Уполномоченные банки
  • Профессиональные участники рынка ценных бумаг
  • Госкорпорация "ВЭБ.РФ"

Между органами контроля существует четкая соподчиненность. Правительство РФ координирует их деятельность и организует взаимодействие. Например, банки как агенты передают информацию федеральным органам.

Основные изменения последних лет:

  • С 2017 года ФНС и ФТС стали органами валютного контроля
  • Расширились полномочия ЦБ РФ по сбору информации от резидентов

Функции и полномочия основных органов валютного контроля

Правительство РФ как высший орган валютного контроля:

  • Определяет политику в сфере валютного регулирования
  • Координирует деятельность других органов контроля
  • Устанавливает общие правила совершения валютных операций
  • Утверждает перечень обязательных документов и информации
  • Определяет основания, сроки и объем проверок

Центральный банк РФ как основной регулятор валютных отношений:

  • Разрабатывает проекты нормативных актов о валютном регулировании
  • Контролирует соблюдение валютного законодательства кредитными организациями
  • Координирует деятельность агентов валютного контроля
  • Собирает и анализирует отчетность по валютным операциям
  • Проводит проверки и налагает санкции за нарушения

К основным функциям таможенных органов относятся:

  • Контроль достоверности декларирования валюты и валютных ценностей
  • Проверка соблюдения установленных ограничений при перемещении капитала
  • Выявление нарушений валютного законодательства

На банки как агентов валютного контроля возложены:

  • Идентификация клиентов
  • Учет и отчетность по валютным операциям клиентов
  • Контроль законности проводимых операций
  • Информирование клиентов о действующих правилах

Таким образом, органы контроля разного уровня выполняют свои специализированные функции, что позволяет охватить все аспекты валютных отношений.

Взаимодействие бизнеса и граждан с органами валютного контроля

Для бизнеса типичными ситуациями взаимодействия с органами валютного контроля являются:

  • Прохождение процедур идентификации и открытие счетов в банке
  • Подача необходимой отчетности о проведенных валютных операциях
  • Взаимодействие с банком при осуществлении расчетов с контрагентами
  • Прохождение проверок со стороны контролирующих органов

Для физических лиц наиболее актуально:

  • Декларирование наличной валюты и денежных инструментов при пересечении границы
  • Соблюдение установленных лимитов на проведение валютных операций
  • Подтверждение источников происхождения денежных средств

Для оптимизации процесса взаимодействия рекомендуется:

  • Заранее изучить нормативную базу и процедуры
  • Поддерживать хорошие отношения с банком и налоговыми органами
  • Вести полный учет совершаемых операций
  • В случае ошибки быстро исправлять ситуацию
Комментарии