Налог на мощность двигателя: ставки, формула расчета

Наличие у человека транспортного средства в собственности значительно облегчает жизнь. Некоторые пользуются подобным имуществом для личного удобства, а кому-то авто помогает зарабатывать деньги. В любом случае наличие ТС — это не только положительные моменты, но и расходы. Например, на техобслуживание и ремонт. Также гражданину приходится ежегодно оплачивать налог на мощность. Его называют транспортным. Именно о нем пойдет речь далее. К сожалению, многие испытывают серьезные затруднения в процессе оплаты и расчета соответствующего налогового начисления. Если же внимательно изучить действующее законодательство, можно быстро прояснить ситуацию. Этим мы и займемся. Представленная вниманию информация пригодится и бывалым автовладельцам, и новичкам, и тем, кто только задумывается над покупкой автомобиля.

Общая характеристика

Что такое налог на мощность? По-другому его еще называют транспортным. Это ежегодное начисление налогового типа, которое полагается за нахождение у человека в собственности устройства для перевозки по дорогам людей или грузов, подлежащего обязательной регистрации в уполномоченных органах.

Некоторые типы ТС освобождаются от налогообложения, но их не так много. О подобных льготах поговорим позже. Сначала в целом изучим соответствующий налог.

Носит он ежегодный характер, а регулируется региональным правительством. Это приводит к тому, что за один и тот же транспорт в разных городах приходится платить по-разному.

Почему называется налогом на мощность?

Некоторые интересуются, почему транспортный налог называют еще и "на мощность двигателя". Этому есть логичное объяснение.

Дело все в том, что ставка налога на авто напрямую зависит от мощности двигателя ТС. Чем она больше, тем выше окажется ставка. Ничего трудного или непонятного в этом нет.

Правда, налоговые ставки во всех регионах будут разными. Более того, ежегодно они пересматриваются. Поэтому более точную информацию по данным для расчета налога на ТС придется уточнять в конкретном городе отдельно.

Как посчитать — собираем данные

Расчет налога на мощность двигателя — это не так трудно, как кажется. Главное — правильно подготовиться к соответствующему процессу. Только тогда никаких проблем у человека не будет.

Чтобы добиться желаемого результата, необходимо получить некие сведения о транспорте и его хозяине. В противном случае подсчеты осуществить станет нереально. И это вполне нормальное явление.

На данный момент для успешного подсчета налога на мощность ТС необходимо уточнить:

• мощность двигателя автомобиля;
• ставку налога на выбранный транспорт;
• стоимость соответствующего движимого объекта;
• год выпуска ТС;
• место постановки транспорта на учет;
• количество месяцев владения автомобилем (за календарный год).

Также в отдельных случаях рекомендуется уточнить еще и так называемый коэффициент повышения. Он требуется, если имеющаяся в собственности машина признана роскошной. Об этом тоже будет рассказано ниже.

Прописка собственника и регистрация транспорта

Как влияет мощность двигателя на налог на ТС? Как правило, чем мощнее машина, тем выше будет "стоить" его одна лошадиная сила. А значит, за маломощный транспорт придется платить меньше. Это вполне логичное явление.

Некоторые интересуются, как быть, если хозяин движимого объекта прописан в одном регионе, а его автомобиль зарегистрирован в другом? Как проводить расчеты налога на авто при подобных обстоятельствах?

Конечно, лучше чтобы прописка собственника и место регистрации транспорта совпадали. В противном случае налоговые начисления будут осуществляться по ставкам того региона, где гражданин поставил машину на учет. Иногда это выгодно, иногда — не очень.

Понятие роскошного ТС

Налог на мощность транспорта, как уже было сказано, может подсчитываться по-разному. Немаловажную роль играет стоимость транспорта. В отдельных случаях имеющиеся у граждан и компаний машины признаются элитными. На них распространяется усовершенствованная формула расчета налога на ТС.

Роскошные машины — это движимое имущество соответствующего типа, средняя стоимость которого составляет три миллиона рублей и более. При этом важно помнить, что учитывается не сумма в соглашении купли-продажи, а цена производителя.

Из года в год перечень элитного транспорта пересматривается Министерством торговли и промышленности. Таким образом, иногда в него попадают обычные машины, стоимость которых просто достигает указанного ранее показателя. На данный момент к такому явлению привел скачок курса доллара.

Ставка-мощность

Интересует налог на авто? Шкала мощности транспортных средств в России вместе со ставками налога в Москве за 2018 год представлена ниже. Это просто наглядный пример, который помогает понять связь мощности машин с налоговыми ставками.

Соответствующий перечень, как уже было сказано, в каждом регионе будет своим. И он из года в год пересматривается. Как правило, ставки по налогу на мощность повышаются.

О коэффициентах

Как уже было сказано, иногда для подсчета налога на ТС необходимо уточнить коэффициент повышения. Это специальный показатель, который помогает увеличить налоговое начисление за элитное авто.

Формируется он Минпромторгом. Как и список элитного транспорта, он пересматривается ежегодно. Поэтому соответствующие данные придется уточнять вместе с налоговыми ставками в налоговом органе конкретного города. В противном случае хозяин машины рискует ошибиться при подсчете налога, положенного к уплате.

Формула для обычного транспорта

Ставка налога на мощность автомобиля, как было подчеркнуто ранее, зависит от многих факторов. Она устанавливается в каждом регионе своя и отличается от мощности транспорта. Таковы правила.

Более того, чтобы узнать, какой налог на мощность двигателя придется платить в том или ином году, можно пользоваться разными формулами. Начнем с самого распространенного варианта развития событий.

Речь идет о подсчете платежа за обычную машину, которая находится в собственности у физического лица. Для того чтобы справиться с подобной задачей, потребуется выполнить следующие математические действия:

1. Поделить месяцы владения ТС (за год) на 12.
2. Осуществить перемножение налоговой ставки на количество "лошадей" в двигателе.
3. Умножить первую получившуюся цифру на вторую.

На данном этапе подсчеты можно закончить. Гражданин увидит, сколько он должен будет заплатить за ту или иную машину в выбранном регионе. Но это только одна из нескольких доступных формул.

Как считать начисление для элиты?

Налог на мощность в России, как было сказано, рассчитывается по-разному. С одной из нескольких доступных формул мы уже ознакомились. Она применяется на практике чаще всего.

Бывает так, что гражданин владеет элитной машиной. Для подсчета налога на ТС в этом случае необходимо использовать усовершенствованную формулу. Но какую?

Для того чтобы добиться желаемого результата, необходимо просто умножить полученную в ходе указанных ранее действий сумму на коэффициент повышения. Это и будет налог на мощность роскошного авто.

Если собственник — юрлицо

А есть еще одно довольно интересное решение поставленной задачи. Правда, на практике оно встречается реже, нежели указанные ранее формулы. Речь идет о расчете налогов на авто организаций.

В этом случае иногда приходится изрядно постараться. Дело все в том, что подсчет изучаемого платежа возможен в ходе следующих действий:

1. Умножить мощность двигателя объекта на налоговую ставку.
2. Получившееся число перемножить с долей собственника в правах на ТС.
3. Осуществить умножение на количество месяцев владения транспортом в году, поделенное заранее на двенадцать.
4. Перемножить соответствующую цифру с повышающим коэффициентом (при необходимости).
5. От получившегося показателя отнять льготы, а также платежи по "Платону".

Вот и все. Как показывает практика, вручную налог на ТС организаций и юридических лиц лучше не подсчитывать. Высока вероятность ошибок. А они могут привести к налоговым задолженностям, что не лучшим образом скажется на компании.

В автоматическом режиме

К счастью, решение почти любой проблемы можно отыскать довольно быстро. Особенно если речь идет о расчете налогов в России. И транспортных в том числе.

Чтобы быстро узнать размер налога на машину по мощности, а также избавить себя от лишних проблем с подсчетами, можно воспользоваться специализированными приложениями. Подразумевается работа с онлайн-калькуляторами. Это сервисы, которые по введенным в специальную форму данным рассчитывают налоги.

Отыскать подобные ресурсы можно на различных информационных сайтах. Лучше всего пользоваться калькулятором от Федеральной Налоговой Службы России. Это самое лучшее, надежное и достоверное решение.

Хочется посчитать налог на мощность двигателя в 190 "лошадей" или с другим показателем? Тогда рекомендуется действовать так:

1. Перейти на официальную страничку ФНС РФ в Интернете. Подразумевается сайт "налог.ру".
2. Переключиться во вкладку "Сервисы".
3. Щелкнуть по надписи "Налоговый калькулятор" в появившемся меню.
4. Прожать строчку "Транспортный налог".
5. Внимательно изучить форму ввода данных, а затем указать запрошенные сведения. В полях, как правило, указывается место регистрации ТС, а также год его выпуска, мощность, время владения (за год) и имеющиеся льготы, если таковые имеются.
6. Проверить правильность прописанных сведений.
7. Кликнуть мышью (курсором) по кнопке, отвечающей за начало подсчета соответствующей суммы.

Далее останется всего лишь подождать. Через несколько секунд система произведет необходимые математические действия, а затем выведет на экран сумму, положенную к уплате.

Важно: в целях безопасности рекомендуется уточнять размер налога на автомобиль непосредственно в налоговом органе.

Сроки осуществления платежей

Как только ставка налога на мощность автомобиля, а также иные необходимые сведения о ТС известны, каждый сможет рассчитать сумму налогового платежа. Этого мало для того, чтобы избежать проблем с ФНС. Необходимо еще и осуществить платеж в установленные сроки. Но какие?

В 2019 году граждане должны перевести денежные средства в казну государства до первого декабря. Уже на следующий день человек будет считаться должником, к нему смогут применить некие санкции в целях наказания.

Организациям расплачиваться приходится до пятого февраля. Как и в случае с физлицами, на следующие сутки организация будет считаться задолжавшей. А значит, к ней тоже могут применять некие меры воздействия с целью взыскания средств.

Важно: в некоторых городах могут встречаться иные сроки уплаты налога на ТС.

О льготах в РФ

Налог на мощность автомобиля, как было подчеркнуто ранее, платят не всегда. Некоторые транспортные средства полностью освобождаются от подобного начисления, причем на федеральном уровне. Что именно можно отнести к категории льготного транспорта в РФ?

Как правило, можно не платить за лодки с веслами или с мощностью двигателя до 5 л. с. Также налог не начисляется на государственный и сельскохозяйственный транспорт. За суда, которые предназначаются для перевозки грузов и транспортировки пассажиров.

У гражданина есть движимое имущество в виде машины с мощностью до 100 "лошадей"? Тогда можно не платить за нее, но только при выполнении одного условия — транспорт должен быть приобретен при поддержке соц. служб.

За машины специальных служб в России не платят налог, как и за суда, которые были занесены в Российский реестр. Специально оборудованные для инвалидов машины — это еще одна категория льготного транспорта.

В перечисленных случаях специально обращаться в ФНС для оформления льгот нет никакой необходимости. На региональном уровне в некоторых городах отдельные категории граждан освобождаются от налогов на мощность ТС, либо им положена скидка в размере пятидесяти-девяноста процентов от суммы начислений.

Если образовался долг

Транспортный налог отменили или нет? Таким вопросом задаются собственники ТС из года в год. Виной всему фейковые новости об отмене соответствующего налога. Его не отменили и не отменят. В ближайшие годы точно.

Что будет, если человек просрочил соответствующий платеж? Придется столкнуться с определенными санкциями. Они включают в себя:

• начисление пени с первого дня просрочки платежей;
• штраф (20 процентов от долга при отсутствии умысла, в противном случае — 40 процентов);
• наложение ареста на собственность человека и его банковские счета/карточки;
• присвоение статуса невыездного (запрет на выезд из РФ).

При этом последние два пункта применяются тогда, когда дело о долге передается судебным приставам. Такое может произойти, если задолженность достигла трех тысяч рублей.

Транспортный налог отменили или нет? Если хочется не допустить просрочки платежа и оставаться добросовестным налогоплательщиком, необходимо просто уточнять интересующую информацию в местной налоговой. Лишь в этом случае удастся избежать проблем.