Фиктивные и преднамеренные банкротства в последнее время приобретают все большие масштабы. Должники пытаются таким образом избавиться от кредиторских обязательств, однако подобные действия незаконны и чреваты серьезными последствиями.
Что такое фиктивное банкротство
Фиктивным банкротством называют ситуацию, когда должник умышленно вводит кредиторов и суд в заблуждение относительно своего финансового положения. Цель - создать видимость неплатежеспособности для последующего списания долгов при фактическом наличии денежных средств или имущества.
К классическим схемам фиктивного банкротства относят:
- Сокрытие активов путем переоформления собственности на подставных лиц
- Заключение мнимых сделок с аффилированными контрагентами для создания искусственной кредиторской задолженности
- Предоставление в суд недостоверных или подложных документов о своем финансовом состоянии
Что такое преднамеренное банкротство
В отличие от фиктивного банкротства, при преднамеренном должник изначально ставит цель стать банкротом, чтобы не возвращать долги. Для этого он умышленно ухудшает свое финансовое положение различными способами:
- Реализация активов по заниженным ценам
- Передача имущества аффилированным лицам
- Накопление кредиторской задолженности при отсутствии намерения ее погашать
Как только сумма обязательств начинает значительно превышать стоимость активов, должник объявляет себя банкротом, чтобы списать долги через процедуру конкурсного управления.
Признаки возможного фиктивного банкротства
Чтобы вовремя заметить неладное, кредиторам следует обращать внимание на подозрительные действия должников. В частности, насторожиться стоит в таких ситуациях:
- Внезапное резкое ухудшение финансового положения ранее платежеспособной компании
- Передача активов аффилированным лицам по сомнительным сделкам
- Появление в реестре требований кредиторов аффилированных контрагентов с большой суммой задолженности
- Отсутствие в компании текущей хозяйственной деятельности на фоне наличия задолженности
При подозрении в преднамеренных действиях должника кредитор имеет право заявить ходатайство о проведении внеплановой проверки и истребовании дополнительных документов для анализа.
Последствия фиктивного и преднамеренного банкротства
За попытки незаконного списания долгов посредством обмана должники несут юридическую ответственность:
| Форма ответственности | Мера наказания |
| Административная | Штраф от 1 000 до 3 000 руб. для граждан и ИП, от 5 000 до 10 000 руб. для должностных лиц |
| Уголовная | Штраф до 300 000 руб., обязательные или принудительные работы, арест или лишение свободы на срок до 6 лет |
Кроме того, по решению суда фиктивное банкротство отменяют, а должник обязан погасить все имеющиеся долги перед кредиторами.
Попытки уйти от кредиторских обязательств путем преднамеренного ухудшения финансового положения или обмана суда чреваты серьезными последствиями для должников. В то же время, кредиторам следует быть бдительными и при малейшем подозрении на незаконные действия добиваться проведения проверочных мероприятий, чтобы не допустить фиктивного банкротства и вовремя защитить свои интересы.
Способы выявления фиктивного банкротства
Чтобы вовремя распознать попытки незаконного списания долгов и привлечь виновных к ответственности, кредиторы могут использовать следующие способы:
- Анализ бухгалтерской отчетности и финансовых документов должника за последние 3-5 лет на предмет резких необоснованных изменений
- Оценка рыночной стоимости активов должника, в том числе с привлечением независимого оценщика
- Поиск информации о владельцах аффилированных контрагентов должника и анализ их связанности
- Истребование первичных документов по подозрительным сделкам для выявления признаков мнимости или притворности
Правовая защита кредиторов от недобросовестных должников
Согласно действующему законодательству, у кредиторов есть ряд правовых механизмов для противодействия попыткам незаконного списания долгов через процедуру банкротства. В частности, они могут:
- Оспорить сделки должника, направленные на вывод активов
- Потребовать исключения из конкурсной массы имущества, незаконно переданного аффилированным лицам
- Обжаловать неправомерные действия арбитражного управляющего
- Инициировать привлечение руководителей должника к субсидиарной ответственности по долгам
Кроме того, гражданский кодекс и закон о банкротстве предусматривают механизм оспаривания подозрительных сделок в рамках дела о несостоятельности.
Прецеденты наказания за фиктивное банкротство
Несмотря на хитроумные схемы, мошенникам все сложнее уходить от ответственности. Так, в январе 2023 года был осужден на 5 лет условно экс-владелец крупной строительной компании из Ростовской области.
За 2 года до банкротства бизнесмен перевел в собственность супруги и родственников активы на сумму более 800 млн рублей, а затем инициировал процедуру конкурсного управления. Однако в результате проверки схема была раскрыта.
А в декабре 2022 года к 3 годам лишения свободы был приговорен индивидуальный предприниматель из Цхелябинской области, пытавшийся списать долги в 16 млн рублей через фиктивное банкротство после перевода своих активов родственникам.
Зарубежный опыт борьбы с недобросовестными банкротами
В европейских странах и США подход к мошенническим банкротствам более жесткий. Например, в Германии действует специальный закон о преднамеренных банкротствах. Предусмотрены высокие штрафы и длительные сроки лишения свободы: до 10 лет за некоторые виды преступлений.
Во Франции банкротам-мошенникам запрещено открывать новый бизнес в течение 5-10 лет. А руководители несут персональную уголовную ответственность за действия, приведшие компанию к фиктивному банкротству.
Превентивные меры для защиты от преднамеренного банкротства
Чтобы минимизировать риски столкнуться с попытками мошеннического списания долгов со стороны недобросовестных заемщиков, кредиторам имеет смысл предпринимать превентивные меры:
- Тщательно анализировать финансовое состояние и деловую репутацию потенциальных клиентов при выдаче кредитов
- Устанавливать в кредитных договорах и договорах залога дополнительные гарантии и обеспечение
- Периодически отслеживать финансовую отчетность и деловую активность заемщиков в течение срока кредитования
Такие меры помогут вовремя заметить ухудшение финансового положения должников и не допустить резкого обесценения залога или возникновения просроченной задолженности.
Сигналы для кредиторов о возможном преднамеренном банкротстве
Помимо стандартного мониторинга, кредиторам следует обращать пристальное внимание на подозрительные действия должников, которые могут указывать на попытки умышленного банкротства. К таким сигналам относятся:
- Внезапное резкое снижение выручки и чистой прибыли предприятия
- Передача ликвидных активов связанным сторонам по сомнительным ценам
- Появление в числе крупных кредиторов неизвестных ранее контрагентов
При появлении подобных признаков кредитору следует как можно скорее инициировать внеплановую проверку должника, чтобы успеть предотвратить хищение оставшихся активов и обеспечить возврат долга.
Последствия привлечения к ответственности за преднамеренное банкротство
Должностные лица компаний, признанных банкротами, зачастую пытаются уйти от персональной имущественной ответственности по обязательствам. Однако судебная практика такова, что контролирующие должника лица, доведшие его до банкротства, обычно привлекаются к субсидиарной ответственности. Это означает, что при недостатке имущества компании взыскание обращается на их личное имущество во внесудебном или судебном порядке. Кроме того, такие лица получают судимость, что влечет ряд негативных последствий для них лично.
Проверка контрагентов на предмет фиктивности
Чтобы вовремя выявлять недобросовестных партнеров и избегать имущественных потерь из-за мошеннических банкротств, кредиторам и инвесторам следует тщательно проверять своих контрагентов перед заключением крупных сделок или предоставлением финансирования. В частности, рекомендуется:
- Анализировать бухгалтерскую отчетность контрагентов за 3-5 лет на предмет необычных операций
- Проверять состав учредителей и бенефициаров на предмет связанности и аффилированности между собой
- Оценивать деловую репутацию и наличие/отсутствие судебных споров и исполнительных производств
На основе такой комплексной проверки можно сделать вывод о добросовестности и надежности потенциального партнера, чтобы минимизировать риски столкнуться с преднамеренным банкротством и невозвратом денежных средств.
Как защитить залог при выдаче обеспеченных кредитов
При кредитовании под залог особенно важно принимать меры, чтобы не допустить вывода или обесценения предмета залога. С этой целью банкам рекомендуется:
- Проводить регулярный мониторинг залогового обеспечения
- Устанавливать запрет на отчуждение и передачу в аренду заложенного имущества без согласия банка
- Включать в кредитные договоры штрафные санкции за нарушение обязательств по сохранности залогового обеспечения
Реализация таких мер существенно затруднит для недобросовестных заемщиков возможность обесценить или вывести из-под залога ликвидные активы перед инициированием процедуры банкротства.
Проверка кандидатуры временного управляющего на предмет аффилированности
Одним из распространенных способов вывода активов при банкротстве является подача заявления от аффилированного кредитора и назначение "своего" арбитражного управляющего. Чтобы не допустить злоупотреблений с его стороны, кредиторам следует тщательно проверять предложенную кандидатуру.
В частности, проводить анализ:
- Информации о прошлых банкротных процедурах с участием данного арбитражного управляющего
- Возможной взаимосвязи между управляющим и должником или иными участниками дела
- Наличия информации о нарушениях и жалобах на его действия
