В России процедура ликвидации кредитного учреждения регулируется ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О ЦБ РФ». Она может длиться несколько лет. Суть заключается в следующем: в банк вводится временная администрация. Если она не может самостоятельно стабилизировать деятельность организации или найти спонсоров, то Банк России ликвидирует учреждение, предварительно отозвав у него лицензию.
Предпосылки
Ликвидация банка и отзыв лицензии может произойти по следующим причинам:
- начало осуществления операций задержано более чем на год со дня получения разрешения;
- реорганизация;
- установлена недостоверность данных, на основании которых была выдана лицензия;
- информация в отчетности не соответствует действительности;
- осуществление операций без получения разрешения;
- неисполнение требований ФЗ, регулирующих деятельность кредитных организаций;
- неудовлетворительное финансовое положение банка.
В случае однократного нарушения ФЗ сначала направляется предписание о прекращении некоторых видов деятельности конкретной организацией. Эта же информация поступает в Департамент банковского надзора. Если последствия нарушений не устранены в указанный срок, то к учреждению применяются более жесткие меры воздействия – вводится временная администрация. Даже в период ее действия банк может продолжать совершать операции:
- проводить расчеты по дебиторской задолженности;
- получать возврат ранее выданных кредитов, авансовые платежи, суммы для погашения ЦБ;
- получать средства от ранее осуществленных операций и сделок;
- возвращать ошибочно зачисленные деньги;
- проводить операции по исполнительным документам и т. д.
Комиссия
Если кредитное упреждение обанкротилось, то ликвидация банка осуществляется по конкурсному производству, управляющего назначает арбитражный суд. Организации, которые могут привлекать депозиты от физических и юридических лиц, проходят этот процесс в Агентстве по соцстрахованию вкладов (АСВ). Банк России анализирует операции на предмет их соответствия нормативам и правовым актов. Если принято решение о ликвидации, то в течение 30 дней после отзыва лицензии создается специальная комиссия, которая регулирует данный процесс. На корсчет через 10 дней после его открытия переводятся резервы от Банка России. Они используются для покрытия долгов вкладчикам.
Комиссия осуществляет такие процедуры:
- уведомляет вкладчиков через СМИ о том, что происходит ликвидация коммерческого банка (в объявлении также указывается адрес комиссии, реквизиты счетов, срок предоставления требований);
- составляет реестр кредиторов;
- осуществляет операции по сохранности имущества;
- взыскивает ДЗ;
- реализует заложенное имущество;
- проводит оценку имущества;
- анализирует предоставленные взыскания;
- выставляет имущество на торги в случае недостатка средств у банка;
- составляет отчеты, промежуточный баланс.
Ликвидация банка считается завершенной после фиксации данных в книге регистрации и публикации в Вестнике БР. Учреждение может опять оформить лицензию, если дело о банкротстве приостановлено путем погашением обязательств в течение 6 месяцев с момента отзыва лицензии. Для получения нового разрешения нужно иметь активы на минимальную стоимость 180 млн руб.
Статистика
Ликвидация банков 2014 года показала, что данный сектор является самым проблематичным в экономике страны. Даже сегодня из пятидесяти крупнейших учреждений проблемы в ближайшие 5 лет могут наступить у 8%. За период с 2011 по 2014 год лицензии лишился каждый четвертый мелкий банк, 70 региональных и 30 средних. Несколько крупных организаций попали под санацию. Только за прошлый год 50 учреждений попали под процедуру оздоровления.
За последние 10 лет ликвидация банков и их восстановление обошлось АСВ в 1,18 трлн руб., из которых треть была направлена на выплату вкладов, а остальное – на санацию. И это не считая выплат вкладчикам учреждений, которые не попали в ССВ. Сегодня АСВ занимается выводом с рынка еще 190 учреждений.
Окупаемость затрат
Ликвидация банков за счет взыскания активов позволяет вернуть четверть потраченных сумм. Хотя 10 лет назад этот показатель составлял 5%, сегодняшние 22% едва ли можно назвать высокими. Статистика за 2014-2015 года появится не скоро. Но даже по имеющимся данным можно сказать, что цифры не слишком изменятся. Реальный размер активов у банков без лицензии составляет 63,3 млрд руб., обязательств — на 100 млрд больше. То есть кредиторы могут рассчитывать на возврат не более 38% требований.
Санация обходится дорого
Примерно 37% активов санируется государством. Это очень высокий показатель, особенно если учесть, что процедура происходит путем кредитования учреждений на очень льготных условиях: 10 лет под 0,51% годовых. То есть даже возврат средств по займу можно отнести к расходам на санацию. Поэтому ЦБ не всегда принимает решения об оздоровлении учреждения. Часто ликвидация банка обходится дешевле.
Ситуация на Украине
У соседей ситуация обстоит не лучше. Только за 2014 год НБУ забрало лицензию у 49 организаций. Самый худший результат (10,1 млрд убытка) показал VAB Банк (Украина), ликвидация которого уже началась. Два государственных учреждения - "Укрэксим" и "Ощадбанк" - также получили убытки в размере 9,8 млрд и 8,6 млрд грн. соответственно. Кроме сложной экономической и политической ситуации в стране немалую роль в этом вопросе сыграла девальвация национальной валюты, рост невозвратов по кредитам, отток вкладов.
