Хозяйственное общество, которое уполномочено осуществлять определенный перечень банковских операций, это и есть кредитная организация. Существует несколько форм компаний подобного рода. Они наделяются тем спектром полномочий, которые позволяет осуществлять лицензия. Многие из нас, так или иначе, становились клиентами кредитной организации. При этом не обязательно выступать в роли заемщика, спектр услуг предполагает участие в качестве вкладчика, инвестора, акционера. В данной статье можно найти всю информацию относительно того, какие виды кредитных организаций существуют, какую роль выполняют, и что необходимо сделать для открытия подобного рода компании.
С чего начинается процесс создания
Понятие и виды кредитной организации взаимосвязаны. Цель компании подразумевает под собой предоставление юридическим лицом банковских услуг на основании лицензии и разрешения на осуществление своей деятельности в форме акционерных обществ, а также с ограниченной и дополнительной ответственностью. Основная цель открытия подобной организации - получение дохода (прибыли). Обязательным условием при создании кредитной организации является наличие:
- Оригинального логотипа и названия.
- Конкретного месторасположения.
- Печати организации.
- Устава и уставного капитала.
- Наименования на иностранном языке.
В содержании названия не должны упоминаться такие слова, как кредитная организация и банк, не допускается использование наименований государственных учреждений, страны (в сокращенной форме).
Какие виды подобных организаций существуют
На законодательном уровне четко закреплено понятие кредитной организации. Видов и форм организации всего три:
- Небанковская кредитная организация. Имеет право осуществлять лишь ряд функций, свойственных банку, и выполнять ограниченное количество банковских операций. Принято различать три формы - платежные, расчетные и депозитно-кредитные. Работают с юридическими лицами.
- Банк. Наделен наибольшими полномочиями, предоставляет полный спектр банковских услуг. К таковым относятся: работа со счетами юридических и физических лиц (открытие, сопровождение), привлечение денежных средств во вклады.
- Иностранный банк. Имеет регистрацию на территории иностранного государства.
Под банковскими операциями принято понимать привлечение и размещение денежных средств с целью получения прибыли. Это становится привлекательным не только за счет выплачиваемых вкладчикам процентов, но и предоставления гарантий по сохранности и возвратности денежных средств кредитной организацией.
Одна из форм кредитных организаций - микрокредитные или микрофинансовые (МФО займы) компании. Отличаются возможностью осуществлять меньший спектр банковских операций. Как правило, это кредитование на незначительные суммы, прием денежных средств от населения для размещения во вклад. На данный момент существует определенное ограничение на наличие в наименовании аббревиатуры МФО. Займы, которые выдает компания, обычно не превышают 1 млн рублей. Допускается сокращать названия до МКК - микрокредитная организация или микрофинансовая.
Как организовать
Для открытия подобной структуры недостаточно знать только то, что подразумевается под понятием и видами кредитной организации. Основной вопрос: как и с чего начать? За основу берутся следующие пункты:
- Предварительный процесс, на котором происходит согласование названия организации с Центральным Банком РФ, подписание учредительных документов.
- Процесс визировании подписями учредительного договора. Осуществляется в строгом соответствии с законом «О банковской деятельности».
- Регистрация в государственных органах. Уполномоченное на осуществление подобной функции госучреждение производит внесение записи в единый государственный реестр юрлиц. Данная процедура подлежит оплате госпошлины.
- Оформление и получение лицензии, которая дает право на осуществление банковских операций. В ней содержится информация относительно валюты, в которой кредитная организация будет вести расчеты, а также перечень выполняемых операций. Ограничений по срокам у данной лицензии нет.
Перечень документов и причины для отказа в регистрации
Определившись с тем, какими бывают виды кредитных организаций, понятие о необходимости сбора соответствующего пакета документов становится одним из важных мероприятий. Чтобы процесс регистрации прошел быстро, к нему стоит подготовиться:
- Составить бизнес-план и заполнить заявление, которое в последующем будет передано в Центральный банк.
- Произвести оплату государственной пошлины.
- Подготовить и заверить устав у руководителя организации, сведения о главном бухгалтере и определиться с лицом, которое будет занимать должность исполнительного директора.
- Лица, выступающие в роли учредителей, должны представить сведения о доходах за последний год в форме декларации.
После оплаты уставного капитала в полной мере необходимо получить лицензию, на основании которой будет осуществляться деятельность кредитной организации. Срок, установленный на осуществление данных действий, не может превышать один месяц со дня получения положительного решения Центрального банка.
В случае получения отрицательного решения, кредитная организация может обжаловать его в Арбитражном суде. Причины, которые служат в качестве отказа, могут быть следующие:
- Судимость по статьям за экономические преступления, имеющаяся у учредителя либо руководителя организации.
- Отсутствие образования или соответствующей квалификации у главного бухгалтера или кандидата на должность руководителя.
- В представленных документах содержатся сведения, которые не соответствуют действительности.
- Неудовлетворительное финансовое положение, наличие просроченных платежей по кредитным обязательствам у руководителя.
Объединенные формы
С целью сотрудничества и развития финансово-кредитные организации могут объединяться в следующие организационно-правовые формы:
- Группы. На основании заключенного договора могут совместно осуществлять деятельность, предоставляя банковские услуги.
- Ассоциации и союзы не имеют права образовываться с целью получения дохода. Их основная задача - защита интересов, выполнение общих задач по улучшению совместной деятельности.
- Холдинг - объединение, в котором руководители на прямую или косвенно влияют на работу членов общества и ее политику.
Основные принципы
Деятельность кредитных организаций опирается на ряд принципов, которые определяют ее дальнейшее развитие:
- Осуществление своих функций в строгом соответствии с российским законодательством.
- Беспрепятственное осуществление финансовых операций, что подразумевается под единым экономическим пространством на всей территории РФ.
- Экономическая свобода.
- Добросовестное выполнение работниками кредитной организации своих обязанностей.
- Категорически запрещается ведение нечестной, недобросовестной конкуренции, наличие сговора между несколькими подобными организациями.
- Организация системы, защищающей информацию и конфиденциальные сведения.
- Вне зависимости от организационно-правовой формы, государство должно обеспечивать единую степень защиты прав и интересов кредитной организации.
Квалифицированная консультация относительно предоставляемых банковских услуг является приоритетной в плане осуществления сделок.
Права и функции
Основное право и функции, которыми наделены банковские кредитные организации, это осуществление финансовых операций, которое возможно при наличии соответствующей лицензией. С целью достижения выполнения заемщиками своих кредитных обязательств, организация имеет право применять соответствующие меры в рамках данных законом полномочий.
Одно из главных прав, которое влияет на прибыльность организации - возможность реализации своих ценных бумаг на финансовых рынках. Это позволяет увеличить резервный фонд, что в свою очередь положительно сказывается на прибыли. Стоит также отдельно отметить, что кредитные организации подчиняются нескольким отраслям права: конституционному, гражданскому, банковскому.
Несомненно то, что для небанковской кредитной организации, оформленной в виде микрокредитной компании, доступные источники для получения прибыли - высокие проценты от предоставляемых ими кредитов и займов. В отличие от банка, сумма и сроки кредитования значительно ниже, однако стоит понимать, что переплата может в разы превысить предоставленную сумму. Поскольку у данного рода организаций нет возможности предоставить гарантии по сохранности денежных средств (вклады не застрахованы), то вкладчик принимает на себя ответственность за риски невозвратности вклада.
Стоит также отметить, что поскольку микрокредитные организации зачастую предоставляют суммы в качестве кредита, займа не более 50 тысяч рублей, пакет документов может сводиться только к необходимости предоставления заемщиком паспорта. Данное право закреплено на законодательном уровне.
Порядок лицензирования
Основной документ, который дает право осуществлять свою деятельность коммерческой кредитной организации, - лицензия. Без ее наличия Центральный Банк России имеет право обратиться в Арбитражный суд РФ с иском о ликвидации данного юридического лица. В рамках выданной лицензии осуществляются операции с драгоценными металлами и иностранной валютой. Для того, чтобы выполняемая деятельность была законной, необходимо собрать пакет документов с целью оформления соответствующей лицензии:
- Устав организации и при необходимости учредительный договор.
- Заявление, содержащее прошение о выдаче лицензии, которая позволяет осуществлять банковские операции и о проведении госрегистрации.
- Протокол собрания учредителей, в котором содержится информации относительно выбранной кандидатуры на должность главного бухгалтера и исполнительного директора.
- Документ, подтверждающий оплату госпошлины.
Также в пакет документов входят анкеты главного бухгалтера и руководящего состава исполнительного органа, с отражением в ней информации о наличии соответствующего образования, отсутствии или имеющейся судимости. В обязательном порядке представляются налоговые декларации о доходах и копии документов о государственной регистрации юридических лиц-учредителей.
Максимальный срок, в течение которого принимается решение о выдаче лицензии на осуществление банковской деятельности, не может быть более шести месяцев. После получения положительного решения о выдаче лицензии и регистрации в государственных органах кредитной организации, необходимо в течении трех дней оплатить 100 % заявленного уставного капитала. Если этого не произойдет, решение аннулируется.
Порядок и причины возникновения процедуры банкротства и ликвидации
Любые кризисные явления могут привести к банкротству финансово-кредитной организации. Подобное явление часто встречается среди маленьких структур, которые не имеют стойкой позиции в финансовом секторе. Под банкротством принято понимать неспособность юридического лица нести ответственность по платежам и долговым обязательствам. Объявить о данном финансовом состоянии может сама организация либо Арбитражный суд.
На законодательном уровне закреплено, что в права кредитной организации не входит самостоятельное оглашение своего статуса в качестве банкрота. Они обязаны подавать соответствующее заявление в судебный орган, который и принимает решение.
Кредитная организация может быть ликвидирована в случае полноценного исполнения своих обязательств и отсутствия задолженности. Подтверждается этот факт в ходе проведения бухгалтерской налоговой проверки. Только потом можно подавать документы в суд для принятия соответствующего решения. В случае, если оно будет положительным, и кредитную организацию признают подлежащей ликвидации, предприятие прекращает полностью выполнять своих функции. Передать полномочия третьим лицам будет невозможно.
Причины, которые служат основанием для ликвидации:
- Истечение срока лицензии либо ее отсутствие, осуществление организацией деятельности, которая противоречит содержанию устава.
- Истечение периода, на который создавалось предприятие, в связи с чем юридическое лицо принимает решение о ликвидации организации, а также в том случае, когда оно полностью выполнило поставленные задачи, и в дальнейшем в ее функционировании нет смысла.
- Нарушение деятельностью органа прав третьих лиц, для восстановления которых им пришлось обратиться в судебные органы.
Что служит признаками банкротства
Определить, что кредитная организация в России подпадает под процедуру банкротства, можно по следующим признакам:
- Отзыв лицензии, которая дает право на занятие определенными видами деятельности.
- Общая стоимость имущества, находящегося в распоряжении кредитной организации меньше, чем сумма обязательств, по которым она отвечает.
- Отсутствие способности оплатить налоговые сборы и платежи по кредитным обязательствам.
- Простой в части исполнения возложенных функций превышает срок более чем один месяц.
- Суммарная задолженность в тысячу раз (не менее) превышает установленный в регионе МРОТ.
Чтобы не допустить наступления банкротства, проводятся профилактические мероприятия, которые выявляют факторы, ему способствующие. К таковым относится мониторинг и анализ финансово-хозяйственной деятельности. Также проводится регулярная оценка экономической ситуации в организации. В ряде случаев удается спасти ситуацию от банкротства и потери лицензии кредитной организации, проведя реорганизацию либо воспользовавшись стратегиями антикризисного менеджмента.
