Речь пойдет о такой важной вещи, как эффективное управление денежными средствами предприятия. Если у вас периодически не хватает денежных средств, то не стоит спешить сокращать расходы. Из этого положения можно выйти путем осуществления управления и контроля финансами, чтобы хватало средств на все нужды предприятия.
В кризисное время многие директора компаний при управлении финансами сокращают расходы, увольняют персонал и затаиваются. Задачей любого предприятия является не только удержать его на плаву, а и прочно закрепить его финансовое положение. Руководитель фирмы должен четко создавать свой эффективный бизнес. Правильное управление капиталом предприятия позволяет стремительно принимать управленческие решения, что является приоритетом в сложной экономической ситуации. Выжить в кризисное время может только более умный и сильный, который без всяких проблем пристроится к экономическим переменам.
Одним из выходов в сложнейших ситуациях является создание единого казначейства. При создании казначейства управление денежными средствами предприятия позволяет организовать толковую работу системы контроля выплат и поступлений.
Во-первых, требуется создание единого классификатора статей выплат и поступлений, а так же полный бизнес-процесс, при помощи которого проходит их планирование.
Во-вторых, желательно организовывать подготовку к созданию казначейства. Для этого требуется создать службу, которая будет следить за передвижением денежных средств по всем юридическим фирмам и банкам при помощи электронной программы.
В-третьих, требуется внести распорядок: когда и кем будут вноситься данные по разным статьям выплат и поступлений в систему, особенно в случае отсутствия системы «клиент-банк» в компании, которая позволяет отслеживать движение денежных средств.
В-четвертых, управление денежными средствами предприятия требует уточнения технического аспекта, при котором создаются карты переноса для внесения нужных данных в информационную систему. Создается система заявок на выплаты денег. Обязательно нужно знать, на что расходуются деньги. Для этого стоит организовать процесс со сбором заявок и проверку техническими аналитиками.
И, в-пятых, следует установить с банками, с которыми заключили договора, электронную систему, и определить тех, кто будет иметь право на подпись счетов.
Выполняя все эти пункты, правильный оборот документов обеспечит вам порядок в ваших финансах. Управление денежными средствами предприятия осуществляется в ведении системы и обучении персонала может достичь полугода.
Теперь можно поговорить о таком важном процессе, как управление денежными потоками предприятия.
Управление денежными потоками - это один из элементов управления предприятием. Движение денежных потоков разделяется на три вида: операционный, финансовый и инвестиционный.
Операционный поток представляет собой платежи и поступления, которые выполняются в ходе ежедневных финансовых операций компании.
Под инвестиционным потоком подразумевают отток денежных средств, который направлен на инвестиции. Инвестициями называются приобретенные активы на длительный срок.
Финансовые операции в получении, погашении займов и кредитов, выплаты процентов и дивидендов, взносов в уставный капитал, представляют собой финансовый поток.
Управление денежными потоками разделяют на оперативное и стратегическое управление. Можно выделить несколько этапов в управлении денежными средствами.
а) Планирование деятельности компании на 4-5 лет. Для этого составляется бизнес-план на основе долгосрочных целей фирмы.
б) Разбивка годового бюджета по месяцам. Строится бюджет с учетом текущей экономической ситуации и возможностей компании.
в) Построение кассового плана на месяц. Происходит это на базе годового бюджета с учетом финансового положения предприятия.
г) Разбивка платежного календаря по дням на месяц. Построение происходит на базе кассового плана.
Целью этих документов является моделирование остатков денежных средств к концу периода и их оценка, а также четкое понимание, хватит ли этих денежных средств на реализацию планов предприятия.
