Последние изменения в мировой экономике показывают все большую зависимость государств от функционирования финансово-кредитной сферы. Ежегодно объемы финансирования интересов бизнеса, государства и потребителей значительно вырастают, для обслуживания этих потребностей и существует банковская система.
Что такое банк
Банки являются неотъемлемым элементом любой экономики, будь то мировая, государственная или региональная. Физических лиц, бизнес, государство и других финансовых участников между собой связывает банковская сфера.
Банк является финансово-кредитным учреждением, которое производит операции с денежными средствами, ценными бумагами, металлами и договорными обязательствами, предметом которых являются денежные средства или иные финансовые инструменты, например, договор цессии.
Существует, в самом широком смысле, 2 вида банков:
- Центральный банк - государственное учреждение, которое отделено от иных органов власти, ведает вопросами финансовой и валютной политики, производит надзор за финансовыми институтами, обеспечивает эмиссию денег и государственных ценных бумаг, кредитует коммерческие банки. Банковская сфера находится под надзором Центрального банка.
- Коммерческий банк - частное или публичное учреждение, созданное с целью извлечения прибыли за счет осуществления банковских операций.
Требования к банкам
Юридической основой для учреждения банка является закон "О банковской деятельности", который предусматривает необходимые требования для получения лицензии:
- размер собственного капитала - 18 000 000;
- перечень документов;
- "чистая" деловая и налоговая история учредителей;
- наличие системы управления риском и капиталом и системы внутреннего аудита.
Следует отметить, что неисполнение требований закона влечет за собой мотивированный отказ Центрального банка в выдаче лицензии. Также если юридическое лицо осуществляет банковские операции без наличия соответствующей лицензии, оно может быть лишено всей прибыли, полученной в результате такой деятельности, и принуждено к уплате штрафа в двойном размере от ее размера в пользу Федерального бюджета.
Банковская сфера также находится под наблюдением авторитетных рейтинговых агентств, таких как Fitch Rating, S&P, Moody's и др. Их оценка определяет надежность и устойчивость кредитной организации на несколько лет вперед, высокие рейтинги повышают привлекательность банка перед другими финансовыми учреждениями у вкладчиков.
Сфера банковских услуг
Совокупность банковских операций весьма обширна, большинство банков делают приоритет лишь на части из них, поэтому справедлива классификация по типу деятельности:
- Универсальные банки. Они занимаются практически всеми видами банковской деятельности, например, Сбербанк, ВТБ24.
- Инвестиционные банки. Занимаются инвестициями и спекуляциями на финансовых рынках, например, БКС, ФИННАМ.
- Отраслевые банки. Они преимущественно занимаются кредитованием и обслуживанием бизнеса, например, Россельхозбанк, Промстройбанк.
- Специализированные банки. Выполняют узкий перечень банковских обязательств или имеют нестандартную систему обслуживания, например, Газпромбанк, "Тинькофф".
Банковская сфера включает в себя следующие виды банковских операций:
- Кредитование.
- Депозитарное хранение.
- Обслуживание транзакций.
- Брокерские услуги.
- Инвестиции.
- Обмен валюты.
- Размещение драгоценных металлов.
- Лизинговые операции.
- Доверительное управление финансовыми активами.
Законодательное регулирование банковской деятельности: возможности и ограничения
Финансово-банковская сфера находится под законодательным и финансовым регулированием. С точки зрения закона, банки подчиняются совокупности законодательных актов, регламентирующих банковскую деятельность. В России основным из них является Федеральный закон "О банковской деятельности", а, к примеру, взаимоотношения между заемщиком и банком регулируются положениями Гражданского кодекса.
Что касается финансового регулирования, то оно заключается в надзоре над коммерческими банками со стороны Центрального банка. Он выдает и отзывает лицензии, проверяет финансовое положение банка, в частности следит за достаточностью уровня ликвидности, прозрачностью транзакций, уровнем резервных средств на балансе, устанавливает стандарты ведения бухгалтерской отчетности и т. д.
Российское законодательство предусматривает страхование вкладов физических лиц на тот случай, если у банка отзывается лицензия, сумма - до 1 400 000 рублей, при этом под страховку попадает также и процентная часть вклада, накопленная на момент отзыва лицензии. Для юридических лиц данное положение закона недействительно.
