Аккредитив - это один из самых надежных инструментов расчетов между продавцом и покупателем. Он позволяет минимизировать риски обеих сторон сделки. Рассмотрим, как правильно заполнить бланк аккредитива на примере.
Прежде всего, необходимо указать основные реквизиты сторон сделки - покупателя и продавца: их полные наименования, юридические адреса, ИНН, банковские реквизиты. Эти данные берутся из договора купли-продажи. Также указывается наименование банка, открывающего аккредитив, обычно это банк покупателя.
Данные об условиях аккредитива
Далее необходимо указать основные параметры аккредитива:
- Сумма аккредитива, которая должна соответствовать сумме по договору
- Срок действия аккредитива
- Условия оплаты (с отсрочкой/без отсрочки платежа)
- Вид аккредитива (отзывной/безотзывной)
Также определяется перечень документов, против которых будет производиться платеж. Как правило, для оплаты по аккредитиву необходимо предоставить:
- Оригинал или надлежащим образом заверенную копию договора
- Счет на оплату
- Товарно-транспортные накладные
- Сертификаты качества (если предусмотрены условиями договора)
Образец договора купли-продажи квартиры с аккредитивом
Если речь идет о покупке недвижимости, например квартиры, в комплекте документов для оплаты по аккредитиву также должны быть:
- Договор купли-продажи квартиры
- Акт приема-передачи квартиры
- Выписка из ЕГРН о регистрации права собственности покупателя на квартиру
При покупке квартиры в новостройке вместо выписки из ЕГРН предоставляется документ от застройщика о готовности квартиры к передаче.
Порядок предоставления документов
В бланке аккредитива прописываются требования к порядку предоставления документов исполняющему банку:
- Место предоставления документов (указывается отделение банка)
- Сроки предоставления
- Язык документов (как правило, русский)
- Форма предоставления (оригиналы или копии)
Банк детально проверяет соответствие полученных документов условиям аккредитива перед осуществлением платежа. Это гарантирует обеим сторонам, что сделка будет выполнена надлежащим образом.
Дополнительные условия
В зависимости от особенностей сделки в бланк аккредитива могут быть включены различные дополнительные условия, например:
- Возможность частичных платежей по аккредитиву
- Порядок внесения изменений в условия аккредитива
- Условия пролонгации аккредитива и т.д.
Таким образом, правильное заполнение бланка аккредитива в соответствии с условиями сделки - залог успешного проведения расчетов между продавцом и покупателем с минимальными рисками для обеих сторон.
Преимущества использования аккредитива
Аккредитив имеет ряд преимуществ по сравнению с другими формами расчетов. Во-первых, это повышенная надежность для обеих сторон сделки. Продавцу гарантирована оплата, так как деньги уже зарезервированы на счете покупателя в банке. Покупатель же застрахован от невыполнения продавцом своих обязательств.
Во-вторых, это удобство и простота оформления, особенно при сопровождении опытными юристами и банкирами. Все риски сводятся к минимуму при грамотном заполнении образца аккредитива.
В-третьих, аккредитив позволяет четко исполнить взаимные обязательства сторон в соответствии с договором купли-продажи. Платеж производится только после выполнения всех условий по поставке товара, что исключает возможные конфликты в будущем.
Расходы на оформление аккредитива
Основные расходы по оформлению аккредитива несет покупатель. Это комиссия банку за открытие аккредитива, подтверждение аккредитива (если используется подтвержденный аккредитив).
Размер комиссий зависит от условий конкретного банка, например Сбербанка, и от суммы аккредитива. Чем больше сумма аккредитива, тем меньше размер комиссии в процентном соотношении.
Срок действия аккредитива
Обычно срок действия аккредитива устанавливается с запасом относительно сроков, предусмотренных в договоре купли-продажи. Это необходимо для того, чтобы у продавца было достаточно времени для предоставления всех требуемых документов для оплаты.
При значительном превышении срока действия аккредитива над сроками исполнения обязательств его стоимость возрастает из-за более длительного резервирования денежных средств.
Изменение условий аккредитива
Иногда в процессе исполнения договора возникает необходимость внесения изменений в условия аккредитива. К примеру, может поменяться сумма сделки или срок поставки товара.
В таких случаях оформляется соответствующее дополнительное соглашение к договору купли-продажи. На его основании банк вносит корректировки в условия аккредитива.
Закрытие аккредитива
После выполнения всех условий аккредитива и проведения платежа аккредитив закрывается. Остаток неиспользованных средств возвращается покупателю.
Если по каким-либо причинам аккредитив остался неиспользованным, он также подлежит закрытию с возвратом всей суммы покупателю после истечения срока действия.
Аккредитив при экспортно-импортных операциях
Аккредитив часто используется при расчетах по экспортно-импортным контрактам. В таких сделках, как правило, участвуют компании из разных стран, зачастую не знакомые друг с другом. Поэтому аккредитив позволяет минимизировать риски для обеих сторон.
При экспорте образец аккредитива готовится на основании внешнеторгового контракта. Аккредитив открывает импортер в своем банке в пользу экспортера. Оплата производится через банк-корреспондент на основании предоставленных экспортером документов.
При импорте же аккредитив открывает отечественный импортер в пользу иностранного экспортера. В условиях аккредитива оговаривается перечень необходимых документов и срок их предоставления для оплаты.
Таким образом, аккредитив существенно снижает риски при осуществлении внешнеторговых операций, гарантируя исполнение обязательств обеими сторонами сделки.
Разновидности аккредитивов
Существует несколько разновидностей аккредитивов, отличающихся условиями проведения платежа.
Отзывной и безотзывный аккредитив
Отзывной аккредитив может быть изменен или аннулирован банком без предварительного уведомления продавца. Безотзывный аккредитив не может быть изменен или аннулирован без согласия продавца.
Покрытый и непокрытый аккредитив
При покрытом аккредитиве сумма блокируется на счете покупателя в банке. При непокрытом аккредитиве средства не резервируются.
Подтвержденный и неподтвержденный аккредитив
Подтвержденный аккредитив гарантируется банком продавца, неподтвержденный – только банком покупателя. Подтвержденный аккредитив более надежен для продавца.
Делимый и неделимый аккредитив
По делимому аккредитиву оплата может производиться частями, по неделимому – только в полной сумме сразу.
Отсроченный платеж по аккредитиву
При отсроченном платеже оплата по аккредитиву производится не сразу после предоставления документов, а спустя оговоренный срок.
Порядок открытия аккредитива
Для открытия аккредитива в банк предоставляются:
- Заявление на открытие аккредитива
- Проект договора, на основании которого открывается аккредитив
- Другие необходимые документы
Банк проверяет документы и готовит образец аккредитива. Аккредитив вступает в силу после подписания его сторонами.
