В статье мы расскажем про все налоговые льготы, которые помогут существенно сократить расходы. Узнайте, на что вы имеете право и как получить причитающиеся вычеты.
Кто относится к многодетным семьям
Определение многодетной семьи на федеральном уровне отсутствует. Каждый регион России устанавливает свои критерии для признания семьи многодетной. Чаще всего к таким семьям относят тех, у кого трое и более детей.
Например, в Москве многодетной признается семья, в которой воспитывается три и более ребенка до достижения младшим 16-летнего возраста если не учится и 18-летнего, если продолжает учебу в школе, — говорит адвокат Анна Котлова.
Помимо родных детей, к многодетной семье могут относиться усыновленные, опекаемые, приемные дети. Главное, чтобы они были несовершеннолетними. Если одному ребенку уже исполнилось 18 лет, статус многодетности теряется.
Чтобы официально подтвердить статус, необходимо получить специальное удостоверение многодетной семьи. Его можно оформить через органы социальной защиты, МФЦ или на портале Госуслуг.
Федеральные налоговые льготы
Для многодетных семей на федеральном уровне предусмотрен целый ряд налоговых льгот, позволяющих существенно сэкономить.
Стандартный налоговый вычет по НДФЛ
Это основная льгота для многодетных родителей. Она позволяет уменьшить размер налогооблагаемой базы по подоходному налогу. Вычет предоставляется в следующих размерах:
- 1 400 руб. - за первого и за второго ребенка;
- 3 000 руб. - за третьего и за последующих.
Для детей-инвалидов вычет увеличивается до 12 000 рублей. Ограничение по сумме дохода, до которой действует вычет - 350 000 рублей в год.
Льготы по налогу на имущество физических лиц
Для многодетных предусмотрено дополнительное уменьшение налоговой базы на величину кадастровой стоимости 5 кв.м площади квартиры и 7 кв.м площади жилого дома в расчете на каждого несовершеннолетнего ребенка.
Льготы по земельному налогу
Налоговая база уменьшается на кадастровую стоимость 600 кв.м площади одного земельного участка. Это позволяет многодетным платить налог только за часть принадлежащей им земли.
Таким образом, на федеральном уровне для многодетных семей предусмотрено освобождение от уплаты части основных имущественных налогов. Это позволяет существенно облегчить финансовую нагрузку.
Региональные налоговые льготы
Помимо федеральных, существуют региональные налоговые льготы, которые устанавливаются законами субъектов РФ. К ним относятся:
- Освобождение от транспортного налога.
- Дополнительное уменьшение базы по имущественным налогам.
- Бесплатный проезд на общественном транспорте.
- Ежемесячные денежные выплаты.
Например, в Московской области для многодетных действует 50% компенсация оплаты коммунальных услуг, бесплатный проезд на общественном транспорте, выплаты на школьную форму и другие льготы.
Чтобы узнать о региональных льготах в вашем субъекте РФ, обратитесь в органы социальной защиты или на официальный портал региональной власти.
Таким образом, налоговые льготы для многодетных семей действуют как на федеральном, так и на региональном уровне. Их совокупность позволяет многодетным семьям получить существенную финансовую поддержку от государства.
Как оформить налоговые льготы
Чтобы воспользоваться налоговыми льготами, многодетной семье необходимо официально оформить их получение.
Через работодателя
Стандартный налоговый вычет по НДФЛ проще всего получать через работодателя. Для этого в бухгалтерию нужно подать заявление и документы, подтверждающие статус многодетной семьи. Со следующего месяца вычет будет учитываться при расчете НДФЛ.
Через налоговую инспекцию
Для возврата ранее уплаченного НДФЛ или получения льгот по другим налогам следует обратиться в налоговую инспекцию. Потребуются заявление и подтверждающие документы. Рассмотрение занимает до 3 месяцев.
Автоматические льготы
Некоторые имущественные льготы предоставляются автоматически на основе данных из других ведомств. Но при необходимости потребуется подача заявления.
Таким образом, оформить получение льгот для многодетной семьи можно разными способами в зависимости от конкретной ситуации.
Дополнительные меры поддержки
Помимо налоговых льгот, для многодетных семей предусмотрены и другие меры поддержки:
- Скидки на коммунальные услуги. На федеральном уровне действует скидка 30% на оплату коммунальных услуг. В регионах она может быть увеличена.
- Льготный проезд. Для многодетных предусмотрены скидки на авиабилеты (50%) и бесплатный проезд на общественном транспорте в субъекте РФ.
- Материальная помощь. В ряде регионов выплачиваются пособия на школьную форму, питание детей, посещение учреждений культуры.
Таким образом, государство оказывает многодетным семьям разностороннюю поддержку в зависимости от региона проживания.
Как не упустить положенные льготы
Чтобы получить все положенные льготы, многодетной семье следует предпринять ряд действий:
- Подать заявления. Даже при автоматическом предоставлении, рекомендуется подать заявления в налоговую инспекцию и органы соцзащиты.
- Обжаловать отказ. При необоснованном отказе в льготах следует обжаловать решение в досудебном порядке или через суд.
- Использовать личный кабинет. Многие услуги можно получить дистанционно через личный кабинет на портале Госуслуг.
Таким образом, проактивная позиция поможет многодетной семье получить все положенные льготы и выплаты.
В каких случаях льготы не предоставляются
Несмотря на широкий перечень льгот, бывают ситуации, когда многодетная семья не может их получить:
- Превышен доход. Если годовой доход семьи превысил 350 000 рублей, стандартный вычет по НДФЛ не предоставляется.
- Нет подтверждающих документов. Без предоставления документов, подтверждающих статус многодетной семьи, льгота не может быть оформлена.
- Ребенок достиг совершеннолетия. После достижения ребенком 18 лет льготы на него не распространяются.
- Получение аналогичной льготы. Если льгота уже предоставлена по другому основанию, повторно ее получить нельзя.
- Прочие основания. К другим причинам отказа относятся неправильное оформление документов, несоблюдение сроков и условий.
Таким образом, даже при наличии статуса многодетной семьи не все льготы могут быть получены автоматически.
Как спланировать бюджет с учетом льгот
Получение налоговых льгот существенно увеличивает доход семьи. Эти средства нужно грамотно использовать:
- Оценка экономии. Вначале следует подсчитать, какую сумму удастся сэкономить за счет льгот.
- Распределение средств. Определить приоритетные статьи расходов, на которые можно направить высвободившиеся средства.
- Инвестирование. Часть возвращенных налогов можно инвестировать в образование, здоровье, развитие детей.
Грамотное финансовое планирование поможет многодетной семье эффективно использовать полученные льготы.
Перспективы расширения поддержки
С каждым годом государственная поддержка многодетных семей растет:
- Новые федеральные льготы. Возможно увеличение размеров стандартных вычетов по НДФЛ.
- Региональные инициативы. Регионы активно вводят дополнительные меры поддержки многодетных семей.
Таким образом, несмотря на текущие трудности, в будущем многодетные семьи могут рассчитывать на расширение господдержки.
