В России у граждан имеются разнообразные права и льготы. Например, при заключении некоторых сделок и во время тех или иных трат люди могут претендовать на так называемый налоговый вычет. Далее мы поговорим об этом бонусе. Что это такое? Как получить налоговый вычет на детей? Можно ли вообще на него рассчитывать? Сколько ждать оказания услуги и куда обращаться с ходатайством установленной формы? Ответы на все это и не только обязательно будут представлены ниже. При своевременной подготовке никаких реальных затруднений быть не должно. Особенно если учесть все законодательные нюансы в области возврата денег населению от налоговых служб.
Определение вычетов
Что такое налоговый вычет? Для начала необходимо знать, на что соглашается гражданин.
Упомянутая услуга - это процесс возврата денег за отдельные категории расходов в счет уплаченного подоходного налога. На вычет могут претендовать только граждане РФ. Иностранцам такой бонус не предлагается.
Подобный образом граждане могут вернуть 13 % от сделки или расходов, но с некоторыми ограничениями. О них поговорим позже.
Стоит сразу обратить внимание на то, что граждане имеют право на возврат денег:
- за себя;
- за родителя;
- за несовершеннолетних детей;
- за братьев и сестер (за их лечение или обучение).
Рассмотрим ситуацию с возвратом денег за детей. Что необходимо знать об этой операции?
Типы вычетов
Как получить налоговый вычет на детей? Однозначного ответа нет и быть не может. Дело все в том, что законодательство РФ предусматривает несколько видов возврата средств "за детей".
А именно:
- стандартный налоговый вычет;
- имущественный возврат средств;
- за лечение несовершеннолетних детей;
- за учебу ребенка, не достигшего совершеннолетия.
Обо всех этих вариантах мы поговорим далее. Подача заявлений для реализации поставленной задачи будет сходна в перечисленных ситуациях. Существенная разница заметна между стандартным возвратом и иными вычетами "на ребенка".
Основные условия получения услуги
Как получить налоговый вычет на детей? Как мы уже говорили, только граждане РФ могут претендовать на соответствующие услуги. Более того, им придется соответствовать установленным требованиям.
Среди таковых выделяют:
- наличие официального места работы и постоянного дохода;
- уплату подоходного налога в размере 13 % (ни больше, ни меньше);
- наличие гражданства РФ;
- возраст более 18 лет;
- совершение тех или иных сделок от имени заявителя и за счет его денег;
- наличие прописки в регионе, где происходит получение услуги.
Соответственно, если заявитель не имеет постоянного дохода или он не облагается 13 % подоходным налогом, право на возврат упраздняется.
Важно: требовать деньги можно в году, следующим за теми или иными тратами. Граждане имеют право обратиться за средствами в течение 3 лет с момента совершения различных сделок. Исключение составляет стандартный налоговый возврат.
Нюансы операций
Может ли ребенок получить налоговый вычет? Нет, зато это имеют право сделать его законные представители. Исключение составляют ситуации, где несовершеннолетний получил эмансипацию. Тогда он фактически признается полностью дееспособным и приобретает все "взрослые" гражданские права и обязанности.
Налоговый вычет на детей получают оба родителя? Нет. Обычно заявителем по конкретному возврату выступает либо мама ребенка, либо его отец. К примеру, папа запрашивает вычет за лечение, а мать - за учебу.
Стандартный возврат
Первый тип возврата - это стандартный налоговый вычет на ребенка. Он предусматривает снижение базы налогообложения при подсчете НДФЛ с зарплаты человека. Оформляется подобный "возврат" у работодателя.
Гражданину потребуется:
- Сформировать пакет документов, необходимый для воплощения задумки в жизнь.
- Обратиться с ходатайством к своему работодателю.
- Дождаться ответа от начальства.
Вот суммы вычетов, предусматриваемые законодательством РФ в виде стандартных возвратов за детей:
- 1 400 рублей - за 1 или 2 детей;
- 3 000 рублей - при наличии 3 и более несовершеннолетних;
- 6 000 рублей - дети-инвалиды до 18 лет или инвалиды 1-2 групп до 24 лет, которые являются студентами "очки"/учатся в ординатуре/аспирантуре/интернатуре и при этом воспитываются опекунами или приемными родителями;
- 12 000 рублей - инвалиды до совершеннолетия, дети до 24 лет (студенты очных отделений, аспирантур, интернатур, ординатур), воспитываемые родными родителями.
Важно: возврат предоставляется только при условии, что годовой доход не превышает 350 тысяч рублей.
Документы для стандартного возврата
Как получить налоговый вычет на ребенка-инвалида? А на здорового малыша? Если речь идет о стандартном возврате, заявителю пригодятся такие справки:
- свидетельства о рождении детей;
- заявление;
- паспорт;
- СНИЛС;
- выписка о том, что второй родитель не получает вычеты и согласен с отказом от соответствующих прав.
В отдельных случаях от работника просят:
- справки об инвалидности детей;
- документы об усыновлении;
- справки об обучении детей в вузах.
Это самый простой вариант развития событий. Получить вычет на детей через налоговую намного труднее. Особенно если не подготавливаться к этой операции.
За лечение
Начнем с социального возврата за медицинские услуги. Они не могут превышать 120 тысяч рублей в общей сложности. Деньги переводятся на карту заявителя в счет уплаченного НДФЛ.
Граждане могут требовать денежные средства за:
- покупку лекарств и медицинских реабилитационных приспособлений;
- лечение зубов;
- прочие медицинские услуги.
Важно: ограничение в 120 000 рублей не распространяется на дорогостоящее лечение. В данном случае человек сможет вернуть ровно 13 % от понесенных расходов.
Как получить налоговый вычет на детей за их лечение? Алгоритм действий будет следующим:
- Осуществить подготовку бумаг, запрашиваемых налоговыми. Их перечень меняется в зависимости от ситуации.
- Обратиться с ходатайством на возврат денег в налоговую.
- Дождаться ответа от ФНС РФ относительно предоставления вычета. Ходатайство рассматривается порядка 2 месяцев.
- Получить средства на указанный в заявлении счет. Эта операция отнимает около 1,5 месяцев.
Как показывает практика, основные затруднения возникают при подготовке документов для реализации поставленной задачи. Далее рассмотрим справки, которые могут пригодиться заявителю.
Пакет справок для возврата за медицинские услуги
Как получить налоговый вычет за лечение ребенка? Для этого потребуются следующие выписки:
- ходатайство;
- договор на оказание медицинских услуг;
- лицензия медицинского учреждения;
- аккредитация врача (в исключительных случаях);
- чеки, подтверждающие расходы;
- рецепты на те или иные медикаменты;
- удостоверение личности заявителя;
- свидетельства о рождении детей, за чье лечение осуществляется возврат денег.
Дополнительно придется принести справки о доходах и налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Эти бумаги нужны при запросе любого вычета, поэтому далее упоминать их не будем.
Важно: в отдельных случаях могут потребоваться свидетельства о браках/разводах и справки об усыновлении.
Учеба ребенка
Как получить налоговый вычет за обучение ребенка? Алгоритм действий будет точно таким же, как и в случае с лечением.
Разница заключается в том, что за каждого ребенка в виде вычета нельзя получать более 50 000 руб. в общей сложности. В год сумма возврата не может превышать 6 500 рублей.
Родители могут требовать возврат в счет уплаченных налогов, если:
- дети обучаются на очной форме;
- совершеннолетним нет 24 лет;
- дети-студенты не имеют официального места трудоустройства;
- договор с вузом на образовательные услуги заключен с родителем ребенка.
В остальных случаях изучаемая операция невозможна. Как получить налоговый вычет за учебу ребенка? Для этого необходимо подготовить:
- договор с вузом;
- справки об обучении ребенка;
- свидетельства о рождении детей;
- удостоверения личностей родителя-заявителя и совершеннолетнего ребенка-студента;
- квитанции, подтверждающие факт оплаты обучения родителем;
- лицензию вуза;
- аккредитацию специальности.
Вот и все. Никаких затруднений быть не должно. Главное, приносить все перечисленные документы в сочетании "оригинал + копия".
За имущество
Есть еще один вариант развития событий. Речь идет об имущественном вычете. Он предоставляется с суммы не более 2 000 000 рублей при обычной покупке недвижимости и с 3 000 000 при ипотечном кредитовании. В общей сложности нельзя получить больше 13 % от суммы сделки (260 000 рублей и 390 000 соответственно).
Требовать вычет родители могут до тех пор, пока установленные лимиты не будут исчерпаны. При этом стоит помнить, что:
- родитель имеет право на требование вычета за покупку недвижимости в полную собственность ребенка;
- подобное деяние никак не отражается на праве несовершеннолетнего на имущественные возвраты в будущем;
- законный представитель несовершеннолетнего может оформить возврат за покупку недвижимости в долевую собственность.
Чтобы получить имущественный налоговый вычет за ребенка, родителю потребуется:
- соглашение о покупке недвижимости (или ипотечный договор);
- справки, подтверждающие факт внесения денег за операцию;
- свидетельства о рождении/усыновлении ребенка-собственника;
- выписки ЕГРН на приобретенную недвижимость;
- паспорт гражданина РФ (заявителя);
- свидетельство о браке (при наличии).
Важно: муж и жена могут сами решить, как им распределять налоговый вычет между собой, особенно если речь идет о возврате средств за ребенка.
Куда направлять ходатайство
Мы выяснили, как получить налоговый вычет на детей в том или ином случае. А где можно подать ходатайство установленной формы?
Заявления на вычет принимаются в:
- службах "одного окна";
- организациях типа "Мои документы";
- МФЦ;
- ФНС РФ по месту регистрации заявителя.
Важно: в некоторых городах ходатайства на вычет принимают и помогают создавать компании-посредники. Они взимают различную плату за свои услуги, поэтому такой вариант не пользуется особым спросом.
Заключение
Мы изучили основную информацию по требованию вычетов за детей в России в тех или иных случаях. Теперь каждый родитель сможет справиться с поставленными задачами без особого труда.
При составлении заявления на возврат средств в счет НДФЛ гражданину придется указать реквизиты счета, на который хочется получить деньги. Это крайне важный момент.
В среднем заявление на социальный и имущественный вычеты рассматриваются и обрабатываются 4-6 месяцев. За этот промежуток времени заявители, как правило, возвращают себе положенные им по закону деньги.
