Наличие у человека транспортного средства в собственности значительно облегчает жизнь. Некоторые пользуются подобным имуществом для личного удобства, а кому-то авто помогает зарабатывать деньги. В любом случае наличие ТС — это не только положительные моменты, но и расходы. Например, на техобслуживание и ремонт. Также гражданину приходится ежегодно оплачивать налог на мощность. Его называют транспортным. Именно о нем пойдет речь далее. К сожалению, многие испытывают серьезные затруднения в процессе оплаты и расчета соответствующего налогового начисления. Если же внимательно изучить действующее законодательство, можно быстро прояснить ситуацию. Этим мы и займемся. Представленная вниманию информация пригодится и бывалым автовладельцам, и новичкам, и тем, кто только задумывается над покупкой автомобиля.
Общая характеристика
Что такое налог на мощность? По-другому его еще называют транспортным. Это ежегодное начисление налогового типа, которое полагается за нахождение у человека в собственности устройства для перевозки по дорогам людей или грузов, подлежащего обязательной регистрации в уполномоченных органах.
Некоторые типы ТС освобождаются от налогообложения, но их не так много. О подобных льготах поговорим позже. Сначала в целом изучим соответствующий налог.
Носит он ежегодный характер, а регулируется региональным правительством. Это приводит к тому, что за один и тот же транспорт в разных городах приходится платить по-разному.
Почему называется налогом на мощность?
Некоторые интересуются, почему транспортный налог называют еще и "на мощность двигателя". Этому есть логичное объяснение.
Дело все в том, что ставка налога на авто напрямую зависит от мощности двигателя ТС. Чем она больше, тем выше окажется ставка. Ничего трудного или непонятного в этом нет.
Правда, налоговые ставки во всех регионах будут разными. Более того, ежегодно они пересматриваются. Поэтому более точную информацию по данным для расчета налога на ТС придется уточнять в конкретном городе отдельно.
Как посчитать — собираем данные
Расчет налога на мощность двигателя — это не так трудно, как кажется. Главное — правильно подготовиться к соответствующему процессу. Только тогда никаких проблем у человека не будет.
Чтобы добиться желаемого результата, необходимо получить некие сведения о транспорте и его хозяине. В противном случае подсчеты осуществить станет нереально. И это вполне нормальное явление.
На данный момент для успешного подсчета налога на мощность ТС необходимо уточнить:
- мощность двигателя автомобиля;
- ставку налога на выбранный транспорт;
- стоимость соответствующего движимого объекта;
- год выпуска ТС;
- место постановки транспорта на учет;
- количество месяцев владения автомобилем (за календарный год).
Также в отдельных случаях рекомендуется уточнить еще и так называемый коэффициент повышения. Он требуется, если имеющаяся в собственности машина признана роскошной. Об этом тоже будет рассказано ниже.
Прописка собственника и регистрация транспорта
Как влияет мощность двигателя на налог на ТС? Как правило, чем мощнее машина, тем выше будет "стоить" его одна лошадиная сила. А значит, за маломощный транспорт придется платить меньше. Это вполне логичное явление.
Некоторые интересуются, как быть, если хозяин движимого объекта прописан в одном регионе, а его автомобиль зарегистрирован в другом? Как проводить расчеты налога на авто при подобных обстоятельствах?
Конечно, лучше чтобы прописка собственника и место регистрации транспорта совпадали. В противном случае налоговые начисления будут осуществляться по ставкам того региона, где гражданин поставил машину на учет. Иногда это выгодно, иногда — не очень.
Понятие роскошного ТС
Налог на мощность транспорта, как уже было сказано, может подсчитываться по-разному. Немаловажную роль играет стоимость транспорта. В отдельных случаях имеющиеся у граждан и компаний машины признаются элитными. На них распространяется усовершенствованная формула расчета налога на ТС.
Роскошные машины — это движимое имущество соответствующего типа, средняя стоимость которого составляет три миллиона рублей и более. При этом важно помнить, что учитывается не сумма в соглашении купли-продажи, а цена производителя.
Из года в год перечень элитного транспорта пересматривается Министерством торговли и промышленности. Таким образом, иногда в него попадают обычные машины, стоимость которых просто достигает указанного ранее показателя. На данный момент к такому явлению привел скачок курса доллара.
Ставка-мощность
Интересует налог на авто? Шкала мощности транспортных средств в России вместе со ставками налога в Москве за 2018 год представлена ниже. Это просто наглядный пример, который помогает понять связь мощности машин с налоговыми ставками.
Соответствующий перечень, как уже было сказано, в каждом регионе будет своим. И он из года в год пересматривается. Как правило, ставки по налогу на мощность повышаются.
О коэффициентах
Как уже было сказано, иногда для подсчета налога на ТС необходимо уточнить коэффициент повышения. Это специальный показатель, который помогает увеличить налоговое начисление за элитное авто.
Формируется он Минпромторгом. Как и список элитного транспорта, он пересматривается ежегодно. Поэтому соответствующие данные придется уточнять вместе с налоговыми ставками в налоговом органе конкретного города. В противном случае хозяин машины рискует ошибиться при подсчете налога, положенного к уплате.
Формула для обычного транспорта
Ставка налога на мощность автомобиля, как было подчеркнуто ранее, зависит от многих факторов. Она устанавливается в каждом регионе своя и отличается от мощности транспорта. Таковы правила.
Более того, чтобы узнать, какой налог на мощность двигателя придется платить в том или ином году, можно пользоваться разными формулами. Начнем с самого распространенного варианта развития событий.
Речь идет о подсчете платежа за обычную машину, которая находится в собственности у физического лица. Для того чтобы справиться с подобной задачей, потребуется выполнить следующие математические действия:
- Поделить месяцы владения ТС (за год) на 12.
- Осуществить перемножение налоговой ставки на количество "лошадей" в двигателе.
- Умножить первую получившуюся цифру на вторую.
На данном этапе подсчеты можно закончить. Гражданин увидит, сколько он должен будет заплатить за ту или иную машину в выбранном регионе. Но это только одна из нескольких доступных формул.
Как считать начисление для элиты?
Налог на мощность в России, как было сказано, рассчитывается по-разному. С одной из нескольких доступных формул мы уже ознакомились. Она применяется на практике чаще всего.
Бывает так, что гражданин владеет элитной машиной. Для подсчета налога на ТС в этом случае необходимо использовать усовершенствованную формулу. Но какую?
Для того чтобы добиться желаемого результата, необходимо просто умножить полученную в ходе указанных ранее действий сумму на коэффициент повышения. Это и будет налог на мощность роскошного авто.
Если собственник — юрлицо
А есть еще одно довольно интересное решение поставленной задачи. Правда, на практике оно встречается реже, нежели указанные ранее формулы. Речь идет о расчете налогов на авто организаций.
В этом случае иногда приходится изрядно постараться. Дело все в том, что подсчет изучаемого платежа возможен в ходе следующих действий:
- Умножить мощность двигателя объекта на налоговую ставку.
- Получившееся число перемножить с долей собственника в правах на ТС.
- Осуществить умножение на количество месяцев владения транспортом в году, поделенное заранее на двенадцать.
- Перемножить соответствующую цифру с повышающим коэффициентом (при необходимости).
- От получившегося показателя отнять льготы, а также платежи по "Платону".
Вот и все. Как показывает практика, вручную налог на ТС организаций и юридических лиц лучше не подсчитывать. Высока вероятность ошибок. А они могут привести к налоговым задолженностям, что не лучшим образом скажется на компании.
В автоматическом режиме
К счастью, решение почти любой проблемы можно отыскать довольно быстро. Особенно если речь идет о расчете налогов в России. И транспортных в том числе.
Чтобы быстро узнать размер налога на машину по мощности, а также избавить себя от лишних проблем с подсчетами, можно воспользоваться специализированными приложениями. Подразумевается работа с онлайн-калькуляторами. Это сервисы, которые по введенным в специальную форму данным рассчитывают налоги.
Отыскать подобные ресурсы можно на различных информационных сайтах. Лучше всего пользоваться калькулятором от Федеральной Налоговой Службы России. Это самое лучшее, надежное и достоверное решение.
Хочется посчитать налог на мощность двигателя в 190 "лошадей" или с другим показателем? Тогда рекомендуется действовать так:
- Перейти на официальную страничку ФНС РФ в Интернете. Подразумевается сайт "налог.ру".
- Переключиться во вкладку "Сервисы".
- Щелкнуть по надписи "Налоговый калькулятор" в появившемся меню.
- Прожать строчку "Транспортный налог".
- Внимательно изучить форму ввода данных, а затем указать запрошенные сведения. В полях, как правило, указывается место регистрации ТС, а также год его выпуска, мощность, время владения (за год) и имеющиеся льготы, если таковые имеются.
- Проверить правильность прописанных сведений.
- Кликнуть мышью (курсором) по кнопке, отвечающей за начало подсчета соответствующей суммы.
Далее останется всего лишь подождать. Через несколько секунд система произведет необходимые математические действия, а затем выведет на экран сумму, положенную к уплате.
Важно: в целях безопасности рекомендуется уточнять размер налога на автомобиль непосредственно в налоговом органе.
Сроки осуществления платежей
Как только ставка налога на мощность автомобиля, а также иные необходимые сведения о ТС известны, каждый сможет рассчитать сумму налогового платежа. Этого мало для того, чтобы избежать проблем с ФНС. Необходимо еще и осуществить платеж в установленные сроки. Но какие?
В 2019 году граждане должны перевести денежные средства в казну государства до первого декабря. Уже на следующий день человек будет считаться должником, к нему смогут применить некие санкции в целях наказания.
Организациям расплачиваться приходится до пятого февраля. Как и в случае с физлицами, на следующие сутки организация будет считаться задолжавшей. А значит, к ней тоже могут применять некие меры воздействия с целью взыскания средств.
Важно: в некоторых городах могут встречаться иные сроки уплаты налога на ТС.
О льготах в РФ
Налог на мощность автомобиля, как было подчеркнуто ранее, платят не всегда. Некоторые транспортные средства полностью освобождаются от подобного начисления, причем на федеральном уровне. Что именно можно отнести к категории льготного транспорта в РФ?
Как правило, можно не платить за лодки с веслами или с мощностью двигателя до 5 л. с. Также налог не начисляется на государственный и сельскохозяйственный транспорт. За суда, которые предназначаются для перевозки грузов и транспортировки пассажиров.
У гражданина есть движимое имущество в виде машины с мощностью до 100 "лошадей"? Тогда можно не платить за нее, но только при выполнении одного условия — транспорт должен быть приобретен при поддержке соц. служб.
За машины специальных служб в России не платят налог, как и за суда, которые были занесены в Российский реестр. Специально оборудованные для инвалидов машины — это еще одна категория льготного транспорта.
В перечисленных случаях специально обращаться в ФНС для оформления льгот нет никакой необходимости. На региональном уровне в некоторых городах отдельные категории граждан освобождаются от налогов на мощность ТС, либо им положена скидка в размере пятидесяти-девяноста процентов от суммы начислений.
Если образовался долг
Транспортный налог отменили или нет? Таким вопросом задаются собственники ТС из года в год. Виной всему фейковые новости об отмене соответствующего налога. Его не отменили и не отменят. В ближайшие годы точно.
Что будет, если человек просрочил соответствующий платеж? Придется столкнуться с определенными санкциями. Они включают в себя:
- начисление пени с первого дня просрочки платежей;
- штраф (20 процентов от долга при отсутствии умысла, в противном случае — 40 процентов);
- наложение ареста на собственность человека и его банковские счета/карточки;
- присвоение статуса невыездного (запрет на выезд из РФ).
При этом последние два пункта применяются тогда, когда дело о долге передается судебным приставам. Такое может произойти, если задолженность достигла трех тысяч рублей.
Транспортный налог отменили или нет? Если хочется не допустить просрочки платежа и оставаться добросовестным налогоплательщиком, необходимо просто уточнять интересующую информацию в местной налоговой. Лишь в этом случае удастся избежать проблем.
