Как вернуть налоговый вычет: подробная инструкция, способы, советы

Чтобы вернуть часть уплаченных налогов, нужно знать несколько лайфхаков. Эта статья расскажет, как получить налоговый вычет от государства в 2023 году. Узнайте про виды вычетов, тонкости оформления, способы увеличить сумму возврата и ошибки, которых стоит избегать.

1. Кто может получить налоговый вычет в 2023 году

Налоговые вычеты предоставляются гражданам Российской Федерации, которые являются налоговыми резидентами. Это означает, что в течение последних 12 месяцев человек находился на территории РФ не меньше 183 дней.

Право на вычет имеют те, кто уплачивает НДФЛ (налог на доходы физических лиц) по ставке 13%. Это в первую очередь работающие по найму граждане, получающие зарплату. Но также вычеты могут получать:

• индивидуальные предприниматели;
• лица, работающие по договорам ГПХ;
• те, кто сдает квартиру и платит НДФЛ с доходов от сдачи жилья в аренду;
• вкладчики банков, получающие процентный доход по вкладам.

При этом есть категории граждан, которые не могут претендовать на налоговый вычет, даже если платят НДФЛ. К ним относятся:

• иностранцы, проведшие в России менее полугода;
• те, кто получил доход от продажи ценных бумаг или выигрыша в лотерею.

2. 7 основных видов налоговых вычетов

Существует несколько видов налоговых вычетов. Их можно классифицировать следующим образом:

• Стандартные налоговые вычеты. Самые распространенные - это вычеты на детей, на имущество, на свое обучение и лечение.
• Социальные налоговые вычеты. Положены за расходы на образование, негосударственное пенсионное обеспечение, благотворительные взносы.
• Имущественные налоговые вычеты. Предоставляются при покупке недвижимости, уплате процентов по ипотечным кредитам.
• Инвестиционные налоговые вычеты. Полагаются вкладчикам по индивидуальным инвестиционным счетам.
• Профессиональные налоговые вычеты. Положены индивидуальным предпринимателям, адвокатам, нотариусам, изобретателям.

Чтобы определить, какие конкретно вычеты можно получить в вашем случае, нужно проанализировать свои доходы и расходы за прошлый год.

Например, если вы приобрели квартиру в ипотеку, то можете оформить имущественный вычет.

3. Пошаговая инструкция оформления вычета

Процесс получения налогового вычета в 2023 году выглядит следующим образом:

1. Собрать документы, подтверждающие право на вычет за прошлый год. Например, чеки об оплате лечения, договор о покупке квартиры.
2. Рассчитать сумму уплаченного вами НДФЛ и размер вычета, на который можно претендовать.
3. Зайти в личный кабинет на сайте ФНС и заполнить электронное заявление на возврат налога.
4. Прикрепить сканы или фотографии подтверждающих документов.
5. Выбрать счет, на который налоговая должна перечислить деньги.

После подачи заявления в течение 2 недель - 2 месяцев вам должны вернуть часть НДФЛ на банковский счет.

4. Как увеличить сумму возврата налогов

Существует несколько способов получить бóльшую сумму от налогового вычета:

• Воспользоваться правилом очередности вычетов, начав с тех, которые нельзя переносить.
• Начислить проценты за задержку возврата вычета по недвижимости.
• Разнести имущественный вычет на несколько лет.
• Получить вычеты за расходы родственников.
• Совместить вычеты супругов.

Например, если у вас несколько оснований для вычета, начните с социальных - на лечение или обучение. А уже после подавайте документы на имущественный вычет по недвижимости.

5. Как избежать ошибок при оформлении вычета

Чтобы получить деньги от налоговой инспекции, нужно избежать типичных ошибок, таких как:

• Неправильное определение статуса налогового резидента РФ.
• Указание неактивного банковского счета для перечисления средств.
• Неполный пакет подтверждающих документов.
• Пропуск сроков подачи заявления в ФНС.
• Неточности при заполнении реквизитов и сумм.

Поэтому перед подачей документов внимательно проверьте все данные, чтобы не пришлось потом возвращать ошибочно полученный вычет обратно в бюджет.

6. В каких случаях придется вернуть полученный вычет

Иногда после получения налогового вычета приходится возвращать деньги обратно государству. Это происходит в ситуациях:

• Нарушения условий использования средств от имущественного вычета.
• Утраты оснований для вычета (например, продажа квартиры, купленной с вычетом).
• Обнаружения ошибок в предоставленных в налоговую документах.
• Несоответствия фактических расходов заявленным в документах на вычет.
• Получения вычета лицом, не имевшим на него права.

Чтобы не пришлось возвращать государству честно полученный вычет, не нарушайте правила его использования. И тщательно проверяйте документы перед отправкой в ФНС.

7. Частые вопросы о налоговых вычетах

Рассмотрим ответы на популярные вопросы о вычетах:

• Можно ли получать вычет каждый год? Да, если есть соответствующие основания.
• Куда обращаться, если задерживается возврат? Подавать жалобу в ФНС и в суд.
• Как узнать статус рассмотрения? В личном кабинете налогоплательщика.
• Что делать, если вычет меньше налога? Получить остаток в следующем году.
• Нужно ли хранить чеки после возврата НДФЛ? Желательно в течение 3-5 лет.

Если у вас остались вопросы о налоговых вычетах, задавайте их в комментариях. Постараюсь ответить на них подробно.

8. Полезные советы по налоговым вычетам

Чтобы вернуть больше денег от государства, воспользуйтесь следующими советами:

• Храните все чеки и документы, чтобы подтвердить свои расходы.
• Следите за изменениями в законодательстве, чтобы не упустить новые виды вычетов.
• Пользуйтесь онлайн-сервисами ФНС для удаленной подачи документов.

9. Нюансы получения разных видов вычетов

Рассмотрим особенности оформления отдельных вычетов:

• При покупке жилья в кредит вычеты на погашение основного долга и процентов можно получать одновременно.
• Вычет на лечение может быть предоставлен, даже если оно было оплачено третьим лицом.
• Чтобы получить вычет на ИИС, нужно закрыть счет не раньше трех лет после его открытия.

10. Актуальные изменения по налоговым вычетам в 2022-2023 годах

В последние годы произошли следующие значимые изменения:

• С 2022 года вычет на ИИС типа А можно получить только 1 раз в год.
• Сумма стандартного вычета на ребенка увеличена до 12 000 рублей.
• Максимальный вычет на лечение повышен до 120 000 рублей.

Отслеживайте поправки в законодательстве, чтобы вовремя сделать вычет на максимальную сумму.

11. Риски отказа в предоставлении вычета

В каких случаях налоговая может отказать:

• Если заявитель не является налоговым резидентом РФ.
• При отсутствии или недостаточности подтверждающих документов.
• Если пропущен срок подачи заявления на вычет.
• При нарушении требований по оформлению документов.

Чтобы минимизировать риски отказа, внимательно изучите все требования и своевременно подайте полный пакет документов.

12. Что делать, если вычет не возвращают

Если прошло больше 3 месяцев, а деньги не пришли:

1. Узнайте в личном кабинете налогоплательщика, в каком статусе находится заявление.
2. Обратитесь в налоговую по телефону горячей линии для выяснения причин задержки.
3. При необходимости подайте повторное или уточненное заявление на вычет.
4. В крайнем случае направьте жалобу в вышестоящий налоговый орган или в суд.

Не оставайтесь в неведении, если ваш законный вычет вернуть откладывают. Добивайтесь своих прав на получение денег от государства.