Каждый год миллионы россиян сталкиваются с необходимостью уплаты налогов. Но иногда по разным причинам человек не может самостоятельно оплатить начисленные налоги. К счастью, с 2016 года появилась законная возможность заплатить налоги за другого человека. В этой инструкции мы подробно разберем, каким образом можно осуществить такой платеж, чтобы он дошел по назначению и не возникло проблем с налоговой.
Кто может платить налоги за другого человека
Согласно действующему законодательству, оплачивать налоги за других лиц могут:
- Физические лица (например, дети за родителей, муж за жену)
- Юридические лица (компания может заплатить налоги за своего сотрудника или другую организацию)
- Индивидуальные предприниматели
При этом нет никаких ограничений и не нужны обоснования такого решения. Главное, чтобы платеж был оформлен правильно.
Какие налоги можно оплатить за третьих лиц
Перечислить со своего счета можно практически любые виды налогов, в том числе:
- НДФЛ
- Налог на имущество физических лиц
- Транспортный налог
- Земельный налог
- Налог на прибыль организаций
- НДС
- Налог на доходы физических лиц
- Страховые взносы (кроме взносов на травматизм)
- Налоговые недоимки за прошлые периоды
- Штрафы и пени по налогам
То есть можно погасить как текущие начисления, так и задолженность за предыдущие налоговые периоды.
Как правильно оформить платеж за другое лицо
Чтобы платеж за третье лицо дошел по назначению, нужно правильно оформить платежное поручение:
- Указать вид налога и период уплаты
- Указать ИНН лица, за которое производится оплата
- Если это организация, указать также КПП
- В назначении платежа упомянуть, что оплата производится за конкретное лицо (ИНН, ФИО)
- При наличии - номер уведомления, требования об уплате налога
Банк, получив такое поручение, поймет, что деньги нужно перечислить в погашение задолженности указанного в документе налогоплательщика.
Для удобства можно воспользоваться онлайн-сервисами ФНС, например «Уплата налогов и пошлин». Там есть возможность выбрать оплату за третье лицо и корректно заполнить все реквизиты.
Особенности и нюансы
При оплате налогов за других лиц есть несколько важных моментов, которые нужно учитывать:
- Деньги могут быть возвращены только лицу, за которое производилась оплата
- Если переплачено - деньги вернут по запросу этого лица
- Платеж не является доходом для лица, за которое произведена оплата
- Можно использовать любой удобный способ оплаты - онлайн, в банке, на почте и т.д.
То есть если вы заплатили лишнее или ошиблись в сумме, вернуть деньги сможет только то лицо, чьи налоги вы оплатили. Сам платеж при этом не облагается НДФЛ.
Как оплатить налог за другого человека
Итак, пошаговая инструкция оплаты налогов за третьих лиц:
- Сформировать корректное платежное поручение с указанием всех реквизитов
- Оплатить через банк, почту, онлайн-сервисы ФНС
- Можно использовать банковскую карту, наличные средства и другие способы
Главное помнить, что в платежке должны быть указаны данные лица, за которое производится перечисление. И тогда оплата пройдет по назначению, поможет погасить налоговую задолженность и избежать финансовых санкций.
Распространенные ситуации оплаты налогов за третьих лиц
Рассмотрим наиболее типичные ситуации, когда возникает необходимость оплатить налоги за другого человека или организацию:
- Родители платят налоги за своих детей
- Супруги оплачивают налоги друг за друга
- Взрослые дети помогают пожилым родителям с уплатой налогов
- Оплата налогов организацией за своих сотрудников
- Компания погашает задолженность другой, аффилированной компании
- Индивидуальный предприниматель оплачивает налоги за свою фирму
Конкретные причины могут быть разными: финансовые трудности, болезнь, нахождение за границей, технические проблемы с доступом в личный кабинет налогоплательщика. В любом случае, возможность оплаты налогов за третьих лиц помогает избежать начисления пеней и штрафов из-за просрочки.
Частые ошибки при оформлении платежа
Несмотря на относительную простоту процедуры, при оплате налогов за других лиц часто допускаются ошибки. Рассмотрим типичные проблемы:
- Не указан ИНН или указан неверно
- Неверно указано ФИО плательщика
- Неправильно выбран код бюджетной классификации
- Не заполнено поле назначения платежа
- Указана неверная сумма платежа
Такие ошибки приводят к тому, что деньги не поступают нужному лицу. Поэтому будьте внимательны и перепроверяйте все реквизиты перед оплатой.
Альтернативные способы помощи с уплатой налогов
Хотя прямая оплата налогов за someone else является самым распространенным способом, существуют и другие варианты оказания помощи:
- Помочь заполнить налоговую декларацию
- Подсказать все льготы и вычеты, которые можно применить
- Предоставить нужную сумму денег непосредственно на руки
- Вместе зайти в личный кабинет и произвести онлайн-оплату
Такая помощь тоже может быть кстати, когда человек испытывает трудности с самостоятельной уплатой налогов. Главное, чтобы в итоге платежи были проведены вовремя.
Подводные камни и риски при оплате чужих налогов
Несмотря на кажущуюся простоту, есть некоторые подводные камни при оплате чужих налогов:
- Риск переплаты и невозможности вернуть деньги
- Неверное заполнение платежки и непоступление средств получателю
- Недобросовестность получателя, который может не вернуть долг
- Риск при оплате налогов за незнакомых людей по просьбе третьих лиц
Поэтому стоит тщательно все взвесить, прежде чем платить чужой налог, особенно если речь идет о крупных суммах и малознакомых людях.
